Talaan ng nilalaman
- Mga Idrawals ng IRA Habang Nagretiro
- Ano ang Mga Pagdala ng Libreng IRA ng Penalty
- 1. Mga Hindi Ginagawad na Gastos na Medikal
- 2. Mga Pautang sa Seguro sa Kalusugan Habang Walang Trabaho
- 3. Isang Permanent Disability
- 4. Gastos sa Mataas na Edukasyon
- 5. Nagpapahiya ka ng isang IRA
- 6. Upang Bumili, Bumuo, o Muling Itayo ang isang Bahay
- 7. Halos pantay na Pansamantalang Pagbabayad
- 8. Upang Matupad ang isang IRS Levy
- 9. Tumawag sa Aktibong Tungkulin
- Huling-salita
Ang mga kontribusyon na ginawa mo sa iyong indibidwal na pagreretiro ng account (IRA) ay inilaan upang madagdagan ang iyong kita sa iyong mga taon ng pagretiro. Gayunpaman, hangga't nais mong hayaan ang iyong mga IRA na manatiling hindi nasasaktan hanggang sa pagretiro, ang hindi inaasahang gastos ay maaaring pilitin kang bawiin ang ilan sa mga pag-aari. Ang mga pamamahagi ng tradisyonal at Roth IRA ay maaaring mag-trigger ng isang 10% na parusa kung dadalhin mo ang mga ito sa lalong madaling panahon, ngunit may mga pagbubukod sa maagang pag-alis na hayaan mong laktawan ang multa.
Mga Idrawals ng IRA Habang Nagretiro
Tradisyonal na IRA
Kung naghahanap ka ng isang paraan na nakinabang sa buwis upang makatipid para sa pagretiro, ang isang tradisyonal na IRA ay maaaring magkasya sa panukalang batas. Ang mga tradisyonal na IRA ay nagbibigay ng isang pahabol na pahinga sa buwis. Maaari mong bawasan ang iyong mga kontribusyon sa taon na ginagawa mo ang mga ito, hangga't nakamit mo ang mga alituntunin sa kita. Gayunpaman, babayaran mo ang mga buwis sa kita sa mga pag-atras sa iyong kasalukuyang rate ng buwis sa pagretiro.
Roth IRA
Sa pamamagitan ng isang Roth IRA, ang mga kontribusyon ay ginawa gamit ang mga dolyar pagkatapos ng buwis. Nangangahulugan ito na hindi ka makakakuha ng anumang mga matitipid na buwis kapag nagdagdag ka ng pera sa iyong account. Ngunit ang mga pag-alis pagkatapos ng edad na 59½ ay 100% na walang buwis at walang parusa, sa kondisyon na ito ay hindi bababa sa limang taon mula nang una kang nag-ambag sa isang Roth. Bilang isang idinagdag na bonus: Maaari mong bawiin ang iyong mga kontribusyon sa tuwing gusto mo, nang walang buwis o parusa.
Mga Key Takeaways
- Maaari mong bawiin ang mga kontribusyon ng Roth IRA anumang oras, sa anumang kadahilanan, nang hindi nagbabayad ng buwis o parusa.Kung mag-aatras ka sa mga kita ng Roth IRA bago ang edad na 59½, ang isang 10% na parusa ay karaniwang nalalapat. buwis, kung binawasan mo ang mga kontribusyon o kita. Sa ilang mga sitwasyon na naaprubahan ng IRS, maaari kang kumuha ng maagang pag-alis mula sa isang IRA na walang parusa.
Ano ang Mga Pagdala ng Libreng IRA ng Penalty
Ang Internal Revenue Service (IRS) ay nagpapataw ng 10% na parusa sa mga unang pag-iwas sa IRA upang hikayatin ka na mapanatili ang buo ng iyong pag-iimpok sa pagretiro. Gayunpaman, maaari mong maiwasan ang parusa sa ilang mga sitwasyon. Narito ang siyam na mga pagkakataon kung saan maaari kang kumuha ng maagang pag-alis mula sa isang tradisyonal o Roth IRA nang hindi pinarusahan.
1. Mga Hindi Ginagawad na Gastos na Medikal
Upang maging kwalipikado, dapat kang magbayad ng mga gastos sa medikal sa parehong taon ng kalendaryo na iyong pag-alis. Gayundin, ang iyong mga hindi nabayaran na gastos sa medikal ay dapat lumampas sa 10% ng iyong nababagay na gross income (AGI).
Halimbawa, kung ang iyong AGI ay $ 100, 000 at ang iyong hindi nabayaran na mga gastos sa medikal ay $ 15, 000, ang pinakamarami mong maipamahagi ng penalty na walang bayad ay $ 5, 000 - ang pagkakaiba sa pagitan ng $ 15, 000 at 10% ng iyong AGI ($ 10, 000).
2. Mga Pautang sa Seguro sa Kalusugan Habang Walang Trabaho
Kung ikaw ay walang trabaho, maaari kang kumuha ng mga pamamahagi na walang parusa mula sa iyong IRA upang magbayad para sa mga premium insurance sa kalusugan. Upang ang pamamahagi ay maging karapat-dapat para sa paggamot na walang parusa, dapat mong matugunan ang mga tiyak na kundisyon:
- Nawala mo ang iyong trabahoMatanggap ka ng kabayaran sa kawalan ng trabaho sa loob ng 12 magkakasunod na linggoNagkuha ka ng mga pamamahagi sa alinman sa taon na natanggap mo ang kabayaran sa kawalan ng trabaho o sa susunod na taon Natanggap mo ang mga pamamahagi nang hindi lalampas sa 60 araw pagkatapos na bumalik sa trabaho
3. Isang Permanent Disability
4. Gastos sa Mataas na Edukasyon
Ang isang degree sa kolehiyo ay mahal sa mga araw na ito. Kung inilalakad mo ang bayarin para sa mga gastos sa edukasyon, ang iyong IRA ay maaaring maging isang mahalagang mapagkukunan ng pagpopondo. Posible na maiwasan ang 10% na parusa kapag gumagamit ka ng mga asset ng IRA upang magbayad para sa mga kwalipikadong gastos sa edukasyon para sa iyo, sa iyong asawa, o sa iyong anak.
Ang mga kwalipikadong gastos sa edukasyon ay kasama ang matrikula, bayad, mga libro, mga kagamitan, at kagamitan na kinakailangan para sa pagpapatala. Sakop din ang silid at board para sa mga mag-aaral na nakatala ng halos kalahating oras. Bukod dito, ang IRS ay may tiyak na mga patakaran tungkol sa kung magkano ang maaari mong gastusin.
Siguraduhing kumunsulta sa isang pinagkakatiwalaang propesyonal sa buwis upang matukoy kung kwalipikado ang iyong mga gastos. Gayundin, suriin sa paaralan upang matiyak na nasiyahan nito ang mga kinakailangan upang maging bahagi ng programa.
5. Nagpapahiya ka ng isang IRA
Kung ikaw ay benepisyaryo ng isang IRA, ang iyong pag-alis ay hindi napapailalim sa 10% na maagang parusa sa pag-alis.
Ang pagbubukod ay hindi nalalapat kung ikaw ay asawa ng orihinal na may-hawak ng account, ikaw ang nag-iisang benepisyaryo, at pipili ka ng isang paglipat ng spousal (kung saan ilalagay mo ang mga pondo sa iyong sariling hindi minana na IRA). Sa kasong ito, ang IRA ay itinuturing na kung sa iyo, upang magsimula sa. Nangangahulugan ito na ang 10% maagang pag-aalis ng mga parusa ay nalalapat pa rin.
Dapat iulat ng iyong tagapagbigay ng IRA ang halaga na iyong bawiin bilang pamamahagi ng kamatayan sa pamamagitan ng pagsasama ng code na "4" sa kahon pitong ng IRS Form 1099-R, ang form na ginamit upang maiulat ang pamamahagi. Suriin sa iyong tagapag-alaga / tagapangasiwa ng IRA patungkol sa dokumentasyon na kakailanganin mong iproseso ang iyong transaksyon.
6. Upang Bumili, Bumuo, o Muling Itayo ang isang Bahay
Maaari kang mag-withdraw ng hanggang $ 10, 000 (iyon ay isang limitasyon sa buhay) mula sa iyong IRA nang walang parusa na bilhin, itayo, o muling itayo ang isang bahay. Upang maging kwalipikado, dapat kang maging isang "first-time" homebuyer, nangangahulugang wala kang pag-aari ng isang bahay sa nakaraang dalawang taon. Gayunpaman, maaari kang maging isang may-ari ng bahay sa nakaraan at kwalipikado pa rin bilang isang first-time homebuyer ngayon.
Kung may asawa ka, ang iyong asawa ay maaaring sipa sa sobrang $ 10, 000 mula sa kanyang IRA. Gayundin, maaari mong gamitin ang pera upang matulungan ang isang bata, apo, magulang, o iba pang mga miyembro ng pamilya, kung nakamit nila ang kahulugan ng first-time homebuyer.
7. Halos pantay na Pansamantalang Pagbabayad
Karaniwan, inalis mo ang parehong halaga - tinukoy sa ilalim ng isa sa tatlong mga na-aprubahang pamamaraan ng IRS-pre-taun-taon sa loob ng limang taon o hanggang sa lumipas ka ng 59 ½, alinman ang darating. Tinukoy ito bilang pagkuha ng pantay na pantay na panaka-nakang pagbabayad (SEPP) mula sa iyong IRA.
8. Upang Matupad ang isang IRS Levy
9. Tumawag sa Aktibong Tungkulin
Ang mga kwalipikadong pamamahagi ng reservist ay hindi napapailalim sa 10% na parusa. Sa pangkalahatan, ang mga pamamahagi na ito ay ginawa sa isang military reservist o miyembro ng National Guard na tinawag na aktibong tungkulin nang hindi bababa sa 180 araw pagkatapos ng Sept. 11, 2001.
Sa ilang mga kaso, maaari mong bayaran ang mga pamamahagi, kahit na ang mga kontribusyon sa pagbabayad ay lumampas sa mga taunang limitasyon ng kontribusyon. Gayunpaman, dapat mong gawin ito sa loob ng dalawang taon ng pagtatapos ng aktibong tungkulin.
Huling-salita
Kahit na ang mga kaso na nabanggit sa itaas ay walang bayad sa parusa ng maagang pamamahagi, maaari pa rin silang mapailalim sa federal at tax ng estado. Ang isang mapagkakatiwalaang propesyonal sa buwis ay maaaring matukoy kung anong mga buwis ang maaaring utang mo at makakatulong sa iyo upang punan ang naaangkop na mga form.
Sa wakas, upang maangkin ang pagbubukod ng maagang pamamahagi ng maagang pamamahagi, maaaring kailanganin mong mag-file ng Form ng IRS ng 5329 kasama ang iyong pagbabalik ng buwis sa kita, maliban kung iniulat ng iyong tagapag-alaga ng IRA ang halagang bilang na exempt sa IRS Form 1099-R.
