Talaan ng nilalaman
- Mabilis na Recap: Tradisyonal kumpara sa Roth IRA
- Roth IRA at Kinakailangan ng Kita
- Iwasan ang Mga Pagbabalik sa Mga Limitasyon ng Kita
- Ang Limang Taong Batas
- Ilang Ilang 401 (k) Mga Pagpipilian sa Rollover
- Paano Gumawa ng isang Rollover
- Pinakamahusay na Mga Kandidato para sa Pagbabago
Kung nag-iwan ka ng isang trabaho kung saan mayroon kang isang plano na 401 (k), malamang na alam mo ang iba't ibang mga pagpipilian ng rollover para sa mga account sa pagreretiro sa lugar ng trabaho. Ang isang karaniwang pagpipilian ay ang lumiligid sa isang 401 (k) sa isang Roth IRA.
Ang pag-ikot ng isang 401 (k) sa isang Roth IRA ay maaaring hindi isang halatang hakbang na ibinigay na ang 401 (k) s ay pinondohan ng mga pre-tax dollars at ang Roth IRA ay pinondohan ng mga after-tax dollars. Gayunpaman, dahil inilalagay ng IRS ang mga limitasyon ng kita sa mga kalahok ng Roth, ang isang 401 (k) rollover ay isa sa ilang mga oportunidad na mas maraming mga masigasig na makakakuha ng isang Roth IRA. Ang mga Roth ay may maraming mga pakinabang sa tradisyonal na IRA, ang mas karaniwang opsyon na rollover: Ang pag-alis mula sa mga plano na ito sa pagretiro ay walang buwis at hindi nangangailangan ng minimum na pamamahagi.
Narito ang mga tip kung pinaplano mong i-convert ang isang 401 (k), alinman sa tradisyonal o Roth iba't-ibang, sa isang Roth IRA (at ilang iba pang mga pagpipilian).
Mga Key Takeaways
- Ang pag-ikot sa iyong 401 (k) o iba pang plano sa pagreretiro sa lugar ng trabaho sa isang Roth IRA ay may mga pakinabang para sa mga mataas na kumikita na hindi maaaring buksan ang isang Roth.Kung gumulong ka ng isang tradisyonal na 401 (k) hanggang sa isang Roth, may utang ka sa buwis sa na taon ng buwis sa mga pondong inilipat mo.Funds na pinagsama mula sa isang Roth 401 (k) patungo sa isang Roth IRA ay hindi ibubuwis, kung may tiyak na mga panuntunan sa tiyempo ay natutugunan. Maaari kang maiwasan ang agarang buwis sa pamamagitan ng paglalaan ng mga pondong pagkatapos ng buwis sa ang iyong plano sa pagreretiro sa isang Roth IRA at ang pondo ng pre-tax sa isang tradisyunal na IRA.Ang paglalagay ng iyong 401 (k) hanggang sa isang bagong Roth IRA ay hindi isang mahusay na pagpipilian kung inaasahan mong kailangang mag-withdraw ng pera sa loob ng limang taon.
Ang Roth IRA
Una, isang mabilis na pag-refresh sa Roth IRAs. Tulad ng mga tradisyunal na IRA, ang mga pamumuhunan sa loob ng Roth IRA ay lumalaki nang walang kita na buwis sa kita bawat taon. Ang pangunahing pagkakaiba sa pagitan ng mga account ay ang tradisyunal na IRA ay pinondohan ng pre-tax dollars — ang kontribusyon ay bumubuo ng isang agarang pagbabawas ng buwis - samantalang ang mga kontribusyon ng Roth ay nasa mga dolyar na post-tax, na nangangahulugan na hindi sila mababawas sa oras ng kontribusyon. Gayunpaman, ang kabayaran ay darating kapag ang mga namumuhunan ay nag-tap sa kanilang mga pondo sa pagreretiro ng Roth. Parehong ang kontribusyon at ang kita ay walang bayad mula sa pederal na buwis at karamihan sa mga buwis sa estado. Sa kaibahan, ang mga tradisyunal na may hawak ng IRA ay nagbabayad ng mga buwis sa kita sa kanilang pag-atras.
Sa madaling salita, makakatanggap ka rin ng break sa buwis sa harap na dulo (kasama ang regular na IRA) o sa likod na dulo (kasama ang Roth). Ang mga namumuhunan na inaasahan na nasa isang mas mataas na buwis sa buwis sa pagreretiro ay ginusto ang mga Roth para sa kadahilanang iyon: ang mga pagtitipid sa buwis ay may mas maraming kahulugan para sa kanila sa susunod.
Roth IRA at Kinakailangan ng Kita
May isa pang pangunahing pagkakaiba sa pagitan ng dalawang account. Kahit sino ay maaaring mag-ambag sa isang tradisyunal na IRA, ngunit ang IRS ay nagpapataw ng isang takip sa kita sa pagiging karapat-dapat para sa isang Roth IRA. Pangunahin, ang IRS ay hindi nais ng mga may mataas na kumikita na nakikinabang sa mga account na nakinabang sa buwis. Ang nakakaapekto sa mga kontribusyon sa isang sliding scale, ang mga takip ng kita ay nababagay na pana-panahon upang mapanatili ang inflation. Noong 2020, ang phase-out range para sa isang buong taunang kontribusyon para sa mga solong filers ay mula sa $ 124, 000 hanggang $ 139, 000 (isang buong taunang kontribusyon ay $ 6, 000 hanggang $ 7, 000, depende sa edad) para sa isang Roth IRA. Para sa mga mag-asawang nag-file nang magkasama, ang phase-out ay nagsisimula sa $ 196, 000 sa taunang gross income, na may pangkalahatang limitasyon ng $ 206, 000.
Bakit mo nais na igulong ang iyong 401 (k) sa isang Roth IRA? Ang mga limitasyong kinikita ng roth ay hindi nalalapat sa ganitong uri ng conversion. Ang sinumang may anumang kita ay pinapayagan na pondohan ang isang Roth IRA sa pamamagitan ng isang rollover - sa katunayan, ito ay isa lamang sa mga paraan. (Ang iba pang pag-convert ng isang tradisyunal na IRA sa isang Roth IRA, na kilala rin bilang isang pag-convert sa backdoor.)
Ang 401 (k) na pondo ay hindi lamang ang mga assets ng plano sa pagreretiro ng kumpanya na karapat-dapat para sa rollover. Ang 403 (b) at 457 (b) na plano para sa mga pampublikong sektor at hindi pangkalakal na mga empleyado ay maaari ring ma-convert sa Roth IRAs.
Maaaring piliin ng mga namumuhunan na hatiin ang kanilang mga dolyar ng pamumuhunan sa parehong tradisyonal at Roth IRA account, hangga't ang kanilang kita ay mas mababa sa nabanggit na limitasyong Roth. Gayunpaman, ang maximum na pinapayagan na halaga ay nananatiling pareho. Iyon ay, hindi ito maaaring lumampas sa isang kabuuang $ 6, 000 o $ 7, 000 na paghati sa pagitan ng mga account.
401 (k) -to-Roth-IRA Mga Pagbabago
Bagaman perpektong ligal, kumplikadong mga patakaran sa buwis na nalalapat sa mga pagbabagong ito, at ang oras ay maaaring maging mahirap. Kaya, huwag gawin ang mga ito nang hindi nakakakuha ng detalyadong payo sa pananalapi at pinansiyal. Ang pamamaraan ay nag-iiba din depende sa kung mayroon kang isang tradisyunal na 401 (k) o isang Roth 401 (k).
Tradisyonal-401 (k) -to-Roth-IRA Mga Pagbabago
Ang pag-convert ng tradisyonal na 401 (k) sa isang Roth IRA ay isang proseso ng dalawang hakbang. Una, igulong mo ang mga pondo sa isang tradisyunal na IRA; pagkatapos, i-convert mo ang IRA mula sa tradisyonal na iba't-ibang sa isang Roth IRA.
Ngayon para sa masamang balita. Magbabayad ka ng buwis sa pera (sa mga ordinaryong rate ng kita) kapag nag-convert ka sa Roth at, depende sa kung magkano ang nasa account, maaari silang maging matigas. Ito ay dahil nakatanggap ka ng isang bawas sa buwis para sa iyong mga kontribusyon sa iyong 401 (k) —pero na pinondohan sila ng mga pre-tax dollars — at hindi ka nagbabayad ng buwis upang ilipat ito sa isang tradisyunal na IRA, na dinisenyo upang hawakan ang pre- pera ng buwis. Ngunit ang Roth ay isang pagpipilian pagkatapos ng buwis. Kaya, kung ibinabahagi mo ang mga kontribusyon na ginawa sa isang batayang pre-tax, mula sa isang tradisyunal na 401 (k), ang halaga na kasangkot ay dapat isama bilang kita sa buwis para sa taon ng rollover.
Ngayon, kung nag-ambag ka ng higit sa ibabawas na halaga sa iyong 401 (k), maaari mong maiwasan ang agarang buwis sa pamamagitan ng paglalaan ng mga pondo pagkatapos ng buwis sa iyong plano sa pagreretiro sa isang Roth IRA at ang mga pondo ng pre-tax sa isang tradisyunal na IRA.
Kailangang makakuha ng mga karampatang payo bago subukan ito. Kung ang mga implikasyon sa buwis ay napakalaki, ang diskarte ay maaaring hindi magkaroon ng kahulugan. Gayunpaman, isaalang-alang ang pangmatagalang benepisyo: Kapag nagretiro ka at bawiin ang pera mula sa Roth IRA, hindi ka magbabayad ng buwis. May isa pang dahilan upang mag-isip ng pangmatagalang, na kung saan ang limang taong panuntunan na ipinaliwanag mamaya.
Mga Conversion ng Roth-401 (k) -to-Roth-IRA
Ang proseso ng rollover ay mas deretso kung mayroon kang isang Roth 401 (k). Sa katunayan, ang pag-ikot sa isang Roth 401 (k) sa isang Roth IRA ay pinakamainam. Ang prosesong ito ay pinasimple ng katotohanan na ang mga inilipat na pondo ay may parehong batayan sa buwis sa dalawang sasakyan, na binubuo ng mga dolyar pagkatapos ng buwis.
Kung ang iyong 401 (k) ay isang Roth 401 (k), maaari mo itong igulong nang direkta sa isang Roth IRA nang walang mga intermediate na hakbang o implikasyon sa buwis. Dapat mong suriin kung paano pangasiwaan ang anumang mga kontribusyon sa tagapag-empleyo dahil ang mga ito ay nasa isang kasama na regular na 401 (k) account (at maaaring bayaran ang mga buwis sa kanila). Maaari kang magtatag ng isang Roth IRA para sa iyong 401 (k) na pondo o igulong ito sa isang umiiral na Roth.
Ang Limang Taong Batas
Ang diskarte na ito ay dapat isaalang-alang ng isang mata sa pangmatagalang. Ang pag-roll sa iyong 401 (k) hanggang sa isang bagong Roth IRA ay hindi isang mahusay na pagpipilian kung inaasahan mong kailangang mag-withdraw ng pera sa malapit na hinaharap — na mas partikular, sa loob ng limang taon.
Ang mga Roth IRA ay napapailalim sa limang taong panuntunan. Ang panuntunan ay nagsasabi na upang bawiin ang mga kita — iyon ay, interes o kita — mula sa isang plano na walang bayad sa buwis at walang parusa, dapat mong gaganapin ang Roth ng hindi bababa sa limang taon. (Maaari kang mag-alis ng mga kontribusyon mula sa iyong Roth sa anuman oras.) Ang parehong para sa pag-alis ng mga na-convert na pondo - tulad ng mga pondo mula sa iyong tradisyunal na 401 (k) na una mong inilagay sa isang tradisyunal na IRA at pagkatapos ay isang Roth IRA.
Kung ang mga pondo ay pinagsama mula sa isang Roth 401 (k) hanggang sa isang umiiral na Roth IRA, ang mga pinagsama-samang pondo ay maaaring magmana ng parehong tiyempo ng Roth IRA. Iyon ay, ang panahon ng paghawak para sa IRA ay nalalapat sa lahat ng mga pondo nito, kasama na ang mga pinagsama mula sa Roth 401 (k) account. Ang parehong paggamot ay hindi nalalapat sa tiyempo ng isang Roth 401 (k) na pinagsama sa isang bago Roth IRA. Kung wala kang umiiral na Roth IRA at kailangang magtatag ng isa para sa mga layunin ng rollover, ang limang taong panahon ay nagsisimula sa taon na binuksan ang bagong Roth IRA, hindi alintana kung gaano katagal na nag-ambag ka sa Roth 401 (k).
$ 40, 572
Ang average na balanse sa account ng Roth IRA noong 2016 (ang pinakabagong mga numero), ayon sa Employee Benefit Research Institute.
Ilang Ilang 401 (k) Mga Pagpipilian sa Rollover
401 (k) hanggang 401 (k) Mga paglilipat
Maaari mong maiwasan ang isang kagat ng buwis nang lubusan kung igulong mo ang iyong balanse sa 401 (k) sa isa pang 401 (k) sa isang bagong trabaho. Siyempre, dapat pahintulutan ng iyong bagong tagapangasiwa ng plano ang gayong mga rollover. Maaaring hindi ito magagawa kung ang mga ari-arian sa iyong lumang plano ay namuhunan sa pagmamay-ari ng pondo mula sa isang tiyak na kumpanya ng pamumuhunan at ang bagong plano ay nag-aalok lamang ng pondo mula sa ibang kumpanya. Kung naglalaman ang iyong 401 (k) account ng stock ng iyong lumang employer, maaaring ibenta mo ito bago ilipat.
Hindi rin maaaring gumana ang isang paglipat kung ang iyong dating account ay isang Roth 401 (k) at pinapayagan lamang ng bagong plano para sa tradisyonal na 401 (k) s. Ang pinakamainam na pakikitungo ay upang igulong ang iyong lumang Roth 401 (k) sa isang bagong Roth 401 (k). Ang bilang ng mga taon na ang mga pondo ay nasa lumang plano ay dapat na mabilang sa limang taong panahon para sa mga kwalipikadong pamamahagi (buwis - at walang bayad na parusa.) Gayunpaman, dapat na makipag-ugnay sa nakaraang employer ang bagong employer tungkol sa dami ng mga kontribusyon ng empleyado na na pinagsama at kumpirmahin ang unang taon na ginawa nila. Ang may-ari ng account ay dapat ilipat ang buong account, hindi lamang isang bahagi nito.
Cashing Out
Ang cashing out ng iyong account, sa kabuuan o sa bahagi, ay karaniwang isang pagkakamali. Sa tradisyunal na plano na 401 (k), may utang ka sa lahat ng iyong mga kontribusyon kasama ang mga parusa sa buwis para sa mga maagang pag-alis kung ikaw ay nasa ilalim ng 59½. Sa isang Roth 401 (k), magkakaroon ka ng mga buwis sa anumang mga kita na iyong bawiin at potensyal na mapapailalim sa isang 10% maagang parusa sa pag-alis kung ikaw ay nasa ilalim ng 59½ at hindi nagkaroon ng account sa loob ng limang taon.
Paano Gumawa ng isang Rollover
Ang mga mekanika ng isang rollover mula sa iyong 401 (k) na plano ay diretso. Una, ang isang bangko, brokerage, o online na pamumuhunan platform ay magbubukas ng IRA (Ang Investopedia ay may mga listahan ng mga pinakamahusay na brokers para sa mga IRA at pinakamahusay na mga broker para sa Roth IRAs.)
Pagkatapos, humiling ka ng isang direktang rollover, na kilala rin bilang isang rollover ng trustee-to-trustee. Ang iyong tagapangasiwa ng plano ay nagpapadala ng pera nang direkta sa IRA na binuksan mo sa isang bangko o broker. O, maaari silang magbigay ng isang tseke na ginawa sa pangalan ng iyong account, na iyong idineposito. Ang pagpunta nang diretso (walang tsek) ay ang pinakamahusay na diskarte kung sasang-ayon ang tagapangasiwa. Ang pamamaraang ito ay mas mabilis, mas simple, at walang duda na hindi ito isang pamamahagi (kung saan may utang ka). Kung ang tagapangasiwa ay hindi sumunod sa pamamaraang ito, tiyakin na ang tseke ay isinasagawa sa iyong bagong account, hindi sa iyo mismo - muli, bilang katibayan na hindi ito isang pamamahagi.
Maaari ka ring gumawa ng isang rollover mula sa isang pamamahagi, na tinatawag ding isang hindi tuwirang rollover. Sa kasong ito, bibigyan ka ng tagapangasiwa ng plano ng isang tseke na ginawa sa iyo. Ang mga buwis ay ititiwalag sa rate na 20%, at kailangan mong iulat ang pamamahagi bilang kita sa iyong pagbabalik sa buwis sa kita. Maaari mong maiwasan ang mga buwis kung nagsasagawa ka ng isang rollover sa isa pang account sa pagreretiro sa loob ng 60 araw at binubuo ang pera mula sa ibang mapagkukunan.
Ang Bottom Line
Ang mga mainam na kandidato para sa mga plano ng pagreretiro sa pagreretiro sa employer sa isang bagong Roth IRA ay ang mga hindi inaasahan na kumuha ng mga pamamahagi mula sa account sa loob ng isang taon. Ang mga nagko-convert ng isang 401 (k), alinman sa uri, sa isang bagong Roth IRA ay dapat magbayad ng 10% na parusa sa anumang pera na kanilang binawi mula sa Roth kung bawiin nila ang pera sa loob ng limang taon mula sa pagbabalik-loob.
Ang mga may edad na 59 ½ o mas matanda ay nalibre mula sa 10% na maagang pag-aalis ng parusa tulad ng mga naglilipat ng 401 (k) na pondo sa isang umiiral na Roth IRA na binuksan lima o higit pang mga taon na ang nakalilipas. Pinapayagan ng exemption na ito ang roll-over 401 (k) na pondo na maalis din nang walang parusa.
Mayroong iba pang mga kulubot tungkol sa Roths. Kasabay ng kanilang mga kontribusyon, ang mga may-hawak ng account ay maaaring mag-withdraw ng hanggang sa $ 10, 000 na walang parusa, kung ginagamit nila ang cash upang matulungan ang pagpopondo sa pagbili ng isang bahay o magbayad para sa matrikula sa kolehiyo.
