Ano ang SEC Form 11-K?
Ang SEC Form 11-K ay isang form ng Seguridad at Pagpapalit (SEC) na form na ipinagbibili sa publiko ang mga kumpanya na mag-file taun-taon. Kasama sa form na ito ang impormasyon tungkol sa mga pagbili ng stock na ginawa ng mga empleyado, pati na rin ang anumang mga plano sa pag-iimpok o mga katulad na plano na nagmamay-ari ng mga interes sa anumang mga seguridad na nakarehistro sa ilalim ng Securities Act of 1933.
Mga tagapag-empleyo
Kapag nag-aalok ang mga tagapag-empleyo ng tinukoy na mga plano ng kontribusyon sa kanilang mga empleyado - halimbawa, ang 401 (k) empleyado ng plano ng pagtitipid ng empleyado na may bahagi ng stock ng kumpanya ng kumpanya - kumikilos sila bilang sponsor ng plano, na binibigyan ang opsyon sa kanilang mga empleyado na mag-ambag ng kanilang sariling mga pondo sa plano alam na ang kanilang pera ay gagamitin upang makakuha ng mga mahalagang papel. Kinakailangan na irehistro ng mga kumpanya ang lahat ng mga ibinahaging magagamit sa pamamagitan ng kanilang mga tinukoy na mga plano sa kontribusyon sa Form S-8, bilang karagdagan sa pag-file ng Form 11-K taun-taon.
Ang mga kinakailangan para sa taunang pag-uulat na ito ay detalyado sa Securities and Exchange Act ng 1934. Lumilikha ang kumpanya ng isang espesyal na taunang ulat, Form 11-K, at isumite ito sa Securities and Exchange Commission (SEC) sa pagtatapos ng kanilang taon sa pananalapi ng piskal. sa tabi ng Form 10-K. Nagbibigay ang Form 10-K ng isang buod ng pagganap ng isang kumpanya para sa taon. (Mas detalyado ito kaysa sa ulat na ipinapadala sa mga shareholders taun-taon.)
Pag-uulat ng Mga deadlines
Ang pag-uulat para sa Form 11-K ay dapat na isampa sa loob ng 90 araw pagkatapos ng katapusan ng piskal na taon ng plano, maliban sa mga plano na napapailalim sa Employee Retirement Income Security Act of 1974 (ERISA), na mayroong isang deadline ng pag-file ng 180 araw pagkatapos ng fiscal year-end ng plano.
Hindi kinakailangan ang Form 11-K na isampa para sa mga plano ng opsyon sa stock, mga paghihigpit na mga plano sa stock o iba pang mga pangmatagalang plano sa insentibo.
Pag-unawa sa SEC Form 11-K
Ang Form 11-K ay tinutukoy din bilang Taunang Ulat ng Pagbili, Pag-iimpok, at Katulad na Plano Alinsunod sa Seksyon 15 (d) ng Securities Exchange Act of 1934. Ang Securities Exchange Act of 1934 ay pinahintulutan ang paglikha ng Securities at Ang Exchange Commission (SEC), ang braso ng regulasyon ng Security and Exchange Act (SEA), at nagtakda ng mga kinakailangan para sa mga merkado at mga pinansiyal na propesyonal upang maprotektahan ang namumuhunan sa publiko.
Mga Publikong Traded na Kompanya
Bilang isang resulta ng gawaing ito, ang mga kumpanyang ipinagpalit sa publiko ay kinakailangan upang ibunyag ang may-katuturang impormasyon tungkol sa kanilang negosyo at istruktura ng korporasyon sa SEC. Ang impormasyong kinakailangan sa mga fil fil ay ginawang magagamit upang matiyak na ang mga namumuhunan - kabilang ang mga empleyado ng kumpanya - ay may access sa napapanahon, tumpak na data patungkol sa mga pinansyal na kumpanya at ang kanilang modelo ng negosyo, at maaaring magamit ang impormasyong iyon upang matukoy kung paano ang pinansiyal at istruktura na tunog ng isang kumpanya ay. Ang impormasyon sa Form 11-K ay tumutulong din sa mga potensyal na mamumuhunan na mahulaan ang pagganap sa hinaharap ng isang kumpanya at magpapasya kung pupunta sila sa pamumuhunan sa kumpanyang iyon.
Kinakailangan ng Form 11-K ang mga kumpanya na magbigay ng mga naitala na pinansiyal na pahayag sa nakaraang dalawang taon ng piskal, isang awdit na pahayag ng kita, at mga pagbabago sa equity equity para sa bawat isa sa pinakabagong tatlong taon ng piskal ng plano.
