Kailangan mong kumita ng kita upang makapag-ambag sa isang Roth IRA (o isang tradisyonal). Ngunit kung may asawa ka, maaari kang gumamit ng isang spousal na Roth IRA upang mapalakas ang potensyal na pag-iimpok ng iyong pagretiro — kahit na isang asawa lamang ang nagtatrabaho para sa bayad.
Mga Key Takeaways
- Kailangan mong magkaroon ng "kumita ng kita" (mabubuwis na kabayaran) upang mag-ambag sa isang tradisyonal o Roth IRA.Ang pagbubukod sa panuntunang ito ay isang spousal IRA, na nagpapahintulot sa isang taong may kita na kumita upang mag-ambag sa ngalan ng asawa na hindi nagtatrabaho para sa isang asawa Ang magtrabaho sa pay.Ang mag-asawa ay maaaring magbigay ng kontribusyon sa parehong mga IRA, kung mayroon silang sapat na kita na kinita upang masakop ang parehong mga kontribusyon.
Ang IRA ay isang mahusay na tool para sa pag-iimpok sa pagretiro. Ang mga account na ito ay ipinakilala sa kalagitnaan ng '70s bilang isang paraan upang matulungan ang mga manggagawa na makatipid para sa pagretiro at bawasan ang kanilang kita na maaaring ibuwis.
Kung gayon, hindi kataka-taka na dapat kang magkaroon ng kita mula sa isang trabaho upang makapag-ambag sa - at masiyahan sa benepisyo ng buwis — ng isang IRA. Ayon sa mga panuntunan ng IRS, kailangan mong magkaroon ng "kumita ng kita" upang mag-ambag sa isang tradisyonal o Roth IRA.
Sa kabila nito, mayroon pa ring paraan para magkaroon ng sariling mga IRA ang mag-asawa, kahit na hindi sila gumana para sa kabayaran.
Ano ang Nabibilang bilang Kinita Kita?
Mayroong dalawang paraan upang kumita ng kita: Magtrabaho para sa ibang tao na nagbabayad sa iyo, o magpatakbo o nagmamay-ari ng isang negosyo (o bukid). Ang kinita na kita ay kinabibilangan ng:
- Mga pasahod at suweldoTips at bonusCommissionsInterest at dividends mula sa pamumuhunanPay na natanggap mo habang isang inmateSocial Security
Ang iyong kinita ay dapat tumugma o lumampas sa iyong kontribusyon sa IRA. Para sa 2019, maaari kang mag-ambag ng hanggang sa $ 6, 000, o $ 7, 000 kung ikaw ay may edad na 50 pataas. Kaya, upang makagawa ang buong kontribusyon, kailangan mo ng hindi bababa sa $ 6, 000 (o $ 7, 000) na kinita ng kita. Kung gumawa ka ng mas kaunti, maaari kang magbigay ng kontribusyon sa halagang iyong kinita.
Ang Spousal IRA Exception
Maaari kang mag-ambag sa isang spousal IRA para sa isang asawa na hindi kumita ng kita. Upang gawin ito, dapat kang magkaroon ng sapat na kita na kinita upang masakop ang parehong mga kontribusyon. Upang lubos na mag-ambag sa parehong mga IRA noong 2019, ang iyong kinita ay dapat na hindi bababa sa $ 12, 000, o $ 14, 000 kung pareho kang edad 50 o mas matanda.
Tandaan na ang mga IRA ay mga indibidwal na account (sa gayon ang Indibidwal sa IRA). Tulad nito, ang isang spousal IRA ay hindi isang magkasanib na account. Sa halip, bawat isa ay mayroon kang sariling IRA - ngunit iisa lang ang mag-asawa sa kanilang kapwa.
Dapat kang mag-asawa at mag-file nang magkasama upang buksan ang isang spousal IRA.
Upang samantalahin ang isang spousal IRA, kailangan mong ikasal, at ang iyong katayuan sa pag-file ng buwis ay dapat na "kasal na mag-file nang magkasama." Hindi ka maaaring gumawa ng isang spousal na kontribusyon sa isang IRA kung mag-file ka nang hiwalay.
Mga Pakinabang ng Spousal IRA
Ang isang spousal IRA ay isang mahusay na paraan para sa isang asawa na hindi nagtatrabaho para sa bayad upang makatipid para sa pagretiro. Kung wala ang spousal IRA exception, ang mga asawa na walang kinita na kita ay maaaring magkaroon ng problema sa paghahanap ng isang paraan na nakakuha ng buwis upang makatipid para sa pagretiro.
Kung ang isang asawa ay nagpadala na ng kanyang sariling mga kontribusyon sa IRA, maaari itong isang magandang pagkakataon para sa mga mag-asawa na mapahusay ang kanilang pagpaplano sa pagreretiro na may pakinabang sa buwis.
Maaari kang tawagan ng iyong asawa bilang benepisyaryo ng spousal IRA. Ngunit sa sandaling magsimula kang mag-ambag sa account, ang pera ay sa iyong asawa. Nagiging mahalaga ito kung maghihiwalay ka o maghiwalay sa hinaharap.
Ang isang spousal IRA ay nananatiling buo kahit na ang asawa na walang kinikita ay nagsisimulang tumanggap ng suweldo para sa trabaho. Sa kasong ito, maaari pa rin siyang mag-ambag sa IRA, ayon sa mga regular na patakaran ng IRA.
Tradisyonal o Roth IRA?
Ang isang spousal IRA ay isang ordinaryong IRA na naka-set up sa pangalan ng asawa. Maaari mo itong i-set up bilang isang tradisyonal o Roth IRA.
Ang pinakamalaking pagkakaiba sa pagitan ng dalawang IRA ay kapag nakakuha ka ng tax break. Sa isang tradisyunal na IRA, ibabawas mo ang iyong mga kontribusyon ngayon at nagbabayad ng buwis sa ibang pagkakataon kapag kumuha ka ng mga pamamahagi.
Sa mga Roth IRA, gayunpaman, walang upfront tax break. Ngunit ang iyong mga kontribusyon at kita ay lumalaki ng walang buwis, at ang mga kwalipikadong pamamahagi ay walang tax, pati na rin. Mayroong iba pang mga pagkakaiba-iba. Narito ang isang mabilis na rundown.
| Roth at Tradisyonal na IRA: Pangunahing Pagkakaiba | ||
|---|---|---|
| Tampok | Roth IRAs | Mga tradisyonal na IRA |
| 2019 Mga Limitasyon sa Kontribusyon | $ 6, 000, o $ 7, 000 kung ikaw ay 50 taong gulang o mas matanda | $ 6, 000, o $ 7, 000 kung ikaw ay 50 taong gulang o mas matanda |
| 2019 Mga Limitasyon sa Kita | Ang mga mataas na kumikita ay maaaring hindi makagawa ng mga kontribusyon | Ang mga mataas na kumikita ay maaaring hindi maibawas ang mga kontribusyon |
| Paggamot sa Buwis | Walang break sa buwis para sa mga kontribusyon; ang pag-alis ay walang buwis sa pagretiro | Pagbawas ng buwis para sa mga kontribusyon; ang pag-withdraw ng buwis bilang ordinaryong kita |
| Libreng Pagdadala ng Buwis | Pag-alis ng mga kontribusyon sa anumang oras; kita pagkatapos ng edad na 59 1/2, kung hindi ito bababa sa limang taon mula nang una kang nag-ambag sa isang IRA | Simula sa edad na 59 1/2 |
| Mga Kinakailangan na Minimum na Pamamahagi | Walang mga RMD sa panahon ng taglay ng account; ang mga benepisyaryo ay maaaring magbahagi ng mga pamamahagi sa maraming mga taon | Ang mga pamamahagi ay dapat magsimula sa edad na 70 ½; ang mga benepisyaryo ay nagbabayad ng buwis sa mga minanang IRA |
Sa pangkalahatan, ang isang Roth IRA ay isang mas mahusay na pagpipilian kung aasahan mong nasa isang mas mataas na bracket ng buwis sa pagretiro kaysa sa mayroon ka ngayon. Kung gagawin mo, mas mahusay na bayaran ang iyong mga buwis ngayon, sa mas mababang rate, at tangkilikin ang pag-alis ng buwis sa paglaon.
Magandang ideya din sila kung hindi mo iniisip na kailangan mong kumuha ng pera sa iyong IRA. Walang kinakailangang minimum na pamamahagi sa iyong buhay, kaya maaari mong iwanan ang buong account sa iyong mga benepisyaryo.
Ang Bottom Line
Ang isang spousal Roth IRA ay maaaring maging isang mabuting paraan upang mapalakas ang iyong matitipid na pag-iimpok sa pagretiro ng buwis kung ang iyong sambahayan ay may isang kita lamang. Magbabayad ka ngayon ng buwis at bawiin ang mga pondo na walang buwis sa ibang pagkakataon, kung maaari kang nasa mas mataas na bracket ng buwis.
Gayundin, maaari itong maging isang paraan upang magbigay ng isang sukatan ng seguridad sa pananalapi para sa isang asawa na gumagawa ng isang mahusay na trabaho - ngunit kung sino ang maaaring hindi makabayad sa pananalapi para dito.
Alalahanin: Ang isang spousal IRA ay maaaring isagawa bilang isang tradisyonal o Roth IRA. Kung hindi ka sigurado kung aling uri ng IRA ang makikinabang sa iyo at ng iyong asawa nang higit, makipag-usap sa isang mapagkakatiwalaang tagapayo sa pinansiyal.
Paghambingin ang Mga Account sa Pamumuhunan × Ang mga alok na lilitaw sa talahanayan na ito ay mula sa mga pakikipagsosyo kung saan tumatanggap ng kabayaran ang Investopedia. Paglalarawan ng Pangalan ng TagabigayMga Kaugnay na Artikulo
Roth IRA
Mga Limitasyon sa Roth at Tradisyonal na IRA para sa 2020
Roth IRA
Mga Panuntunan sa Kontribusyon ng Roth IRA: Ang Comprehensive Guide
Roth IRA
Paggawa ng Spousal IRA Contributions
401K
401 (k) at IRA Contributions: Maaari mong Gawin ang Pareho
Roth IRA
Roth IRA Mga Kontribusyon na Walang Trabaho?
IRA
401 (k) kumpara sa Mga Limitasyon sa IRA Kontribusyon
Mga Kasosyo sa LinkKaugnay na Mga Tuntunin
Ang Kumpletong Gabay sa Roth IRA Ang Roth IRA ay isang account sa pag-iipon ng pagreretiro na nagbibigay-daan sa iyo upang bawiin ang iyong pera na walang buwis. Alamin kung bakit ang isang Roth IRA ay maaaring maging isang mas mahusay na pagpipilian kaysa sa isang tradisyunal na IRA para sa ilang mga pag-save sa pagretiro. higit pa Spousal IRA Ang isang spousal IRA ay isang diskarte na nagbibigay-daan sa isang nagtatrabaho asawa upang mag-ambag sa isang IRA sa ngalan ng isang hindi nagtatrabaho asawa upang maiwasan ang mga kinakailangan sa kita. higit pa Indibidwal na Pagreretiro Account (IRA) Ang isang indibidwal na account sa pagreretiro (IRA) ay isang kasangkapan sa pamumuhunan na ginagamit ng mga indibidwal upang kumita at pondo ng pananda para sa pag-iimpok sa pagretiro. higit pang Kahulugan ng Roth IRA Ang Pag-convert sa Roth IRA ay isang paggalaw ng mga ari-arian mula sa isang Tradisyonal, SEP, o SIMPLE IRA sa isang Roth IRA, na isang kaganapan na maaaring ibuwis. higit pa Ano ang isang Tradisyonal na IRA? Ang isang tradisyunal na IRA (indibidwal na account sa pagreretiro) ay nagbibigay-daan sa mga indibidwal na idirekta ang kita ng pre-tax patungo sa mga pamumuhunan na maaaring lumago ang buwis. higit na Pagpaplano ng Pagreretiro Ang pagpaplano ng pagretiro ay ang proseso ng pagtukoy ng mga layunin ng kita sa pagretiro, panganib ng pagpapaubaya, at mga pagkilos at pagpapasya na kinakailangan upang makamit ang mga layunin. higit pa