Talaan ng nilalaman
- Edukasyon: Maliban sa Batas
- Mga Kinakailangan sa Pagbubukod ng Parusa
- Mga Kwalipikadong Gastos
- Mga Batas para sa Roth IRAs
Maaari mong gamitin ang iyong IRA upang magbayad para sa matrikula sa kolehiyo kahit na bago ka maabot ang edad ng pagretiro. Sa katunayan, ang iyong matitipid sa pagreretiro ay maaaring magamit upang magbayad para sa isang malawak na hanay ng mga gastos sa edukasyon para sa iyo, sa iyong asawa, mga anak, o mga apo na walang mga parusa sa IRS kung sumunod ka sa mga tiyak na mga patakaran.
Mga Key Takeaways
- Maaari mong tapikin nang maaga ang iyong pondo ng IRA upang magbayad para sa matrikula at iba pang mga kwalipikadong gastos sa edukasyon para sa iyo, sa iyong asawa, mga anak, o mga apo - nang walang parusa. Upang maiwasan ang pagbabayad ng 10% maagang parusa sa pag-alis, ang IRS ay nangangailangan ng patunay na ang estudyante ay dumalo. isang karapat-dapat na institusyon, siguraduhing suriin na natutugunan ng paaralan ang mga pamantayan. Ang halaga ng pag-alis ng IRA ay hindi maaaring higit pa sa mga kwalipikadong gastos. Kailangan ka pa ring magbayad ng mga buwis sa kita dahil sa naalis na pondo.
Edukasyon: Isang Pagbubukod sa Batas
Karaniwan, ang IRS ay nagsingil ng karagdagang 10% na parusa sa mga pagbubuwis sa buwis mula sa mga IRA, 401 (k) na plano, o iba pang mga pag-iimpok na mga sasakyan kung ginawa ito bago ang edad na 59½. Hinihikayat nito ang mga tao na protektahan ang kanilang mga pagtitipid upang hindi nila kailangang umasa lamang sa mga benepisyo ng estado, tulad ng Social Security, sa kanilang katandaan.
Gayunpaman, ang IRS ay nag-aalok ng isang bilang ng mga pagbubukod sa panuntunang ito na idinisenyo upang matulungan ang mga tao sa ilan sa malaki, mahalagang gastos sa buhay. Bilang karagdagan sa mga probisyon para sa mga first-time na mga mamimili sa bahay at sa mga may mabibigat na panukalang medikal na hindi saklaw ng seguro, ang paggamit ng pondo ng IRA upang mabayaran ang matrikula sa kolehiyo ay isa sa mga pinaka kapaki-pakinabang na eksepsiyon sa 10% na parusa sa parusa.
Mga Kinakailangan sa Pagbubukod ng Parusa
Upang maging karapat-dapat para sa pagbubukod ng parusa, ikaw o ang iyong pamilya ay dapat magkaroon ng kwalipikadong gastos sa edukasyon sa loob ng isang taon na kukuha ka ng pamamahagi. Habang hindi ka maaaring kumuha ng pondo ng IRA upang mabayaran ang mga pautang ng mag-aaral pagkatapos ng graduation, maaari mong bawiin ang iyong mga pagtitipid upang masira ang epekto ng mga pagbabayad sa pautang habang ikaw o ang miyembro ng iyong pamilya ay nasa paaralan.
Habang ang 10% na parusa ay ibinabawas para sa mga kwalipikadong gastos sa edukasyon, kailangan mo pa ring magbayad ng ipinagpaliban na buwis sa kita dahil sa pag-alis ng anumang dapat na pera.
Upang maiwasan ang pagbabayad ng isang maagang parusa sa pag-alis, dapat mong ipakita ang mag-aaral ay pumapasok sa isang karapat-dapat na institusyon ng mas mataas na pag-aaral. Kasama dito ang anumang unibersidad, kolehiyo, paaralan ng bokasyonal, o iba pang akreditado na pampubliko, pribado, o hindi pangkalakal na post-sekondaryang paaralan na karapat-dapat para sa mga programang pantulong ng mag-aaral na inaalok sa pamamagitan ng US Department of Education. Bagaman kabilang dito ang karamihan sa mga institusyon, patunayan ang pagiging karapat-dapat ng iyong paaralan bago bawiin ang mga pondo ng IRA.
Mga Kwalipikadong Gastos
Bilang karagdagan sa matrikula, ang mga kwalipikadong gastos sa pang-edukasyon ay kasama ang mga bayarin sa administratibo na sisingilin ng paaralan; ang halaga ng mga libro, supply, at kagamitan; at gastos para sa mga espesyal na serbisyo ng pangangailangan, kung kinakailangan. Kung ang mag-aaral ay pumapasok sa paaralan nang higit sa kalahating oras, ang gastos ng silid at board ay nasasaklaw din.
Ang anumang kwalipikadong gastos sa pang-edukasyon na binayaran sa kasalukuyang taon gamit ang sahod mula sa trabaho, pautang, pagtitipid, mga regalo, o mana ay maaaring mai-offset sa mga pondo ng IRA. Gayunpaman, ang anumang mga gastos na pinondohan ng mga iskolar na ibinibigay sa buwis o gawad ay hindi kwalipikado. Ang mga gastos na binayaran sa employer o tulong ng edukasyon sa samahan ng beterano ay hindi kasama.
Ang halaga ng iyong pag-alis ng IRA ay hindi maaaring lumampas sa halaga ng iyong mga gastos sa kwalipikado. Ang anumang pag-alis ng mga nabubuwirang pondo sa halagang ito ay napapailalim sa 10% na parusa, bilang karagdagan sa buwis sa kita.
Mga Batas para sa Roth IRAs
Ang mga kontribusyon sa Roth IRA ay palaging ginawa gamit ang mga dolyar na pagkatapos ng buwis at, hindi katulad ng mga tradisyunal na IRA, ang mga pag-withdraw ay walang buwis sa pagretiro. Dahil ang pagbawi ng mga kontribusyon ay hindi maaaring ibuwis, ang 10% na parusa ay hindi nalalapat. Maaari mong bawiin ang buong halaga ng iyong mga kontribusyon sa isang account ng Roth - ngunit hindi ang iyong mga kita — walang buwis at walang parusa sa anumang edad, para sa anumang layunin.
Gayunpaman, kung ikaw ay mas bata kaysa sa 59½ o nagkaroon ng iyong account nang mas mababa sa limang taon, ang anumang mga kita na iyong bawiin ay maaaring mabayaran sa iyong kasalukuyang rate ng buwis sa kita, kahit na ang iyong pag-alis ay walang multa.
