Ano ang isang Catch-Up Contribution?
Ang isang kontribusyon sa catch-up ay isang uri ng kontribusyon sa pag-iimpok sa pagreretiro na nagbibigay-daan sa mga taong may edad na 50 pataas na gumawa ng karagdagang mga kontribusyon sa kanilang 401 (k) account at / o mga indibidwal na mga account sa pagreretiro (IRA). Ang mga kontribusyon sa Catch-up ay mas malaki kaysa sa karaniwang limitasyong kontribusyon.
Ang catch-up na pagbibigay ng kontribusyon ay nilikha ng Economic Growth and Tax Relief Reconciliation Act of 2001 (EGTRRA), upang ang mga matatandang indibidwal ay maaaring magtabi ng sapat na matitipid para sa pagretiro.
Paano gumagana ang Mga Kontributo ng Catch-Up
Sa orihinal, ang kakayahang gumawa ng mga kontribusyon sa catch-up sa ilalim ng EGTRRA ay itinakdang matapos noong 2011. Gayunpaman, ang Pension Protection Act of 2006 ay gumawa ng mga kontribusyon sa pansamantalang at iba pang mga probisyon na may kinalaman sa pensyon.
Bagaman ang paggamit ng mga kontribusyon sa catch-up ay isang mahusay na paraan para sa maraming mga tao na mapalawak ang kanilang pag-iimpok sa pagreretiro, ipinakikita ng ilang mga pag-aaral na kakaunti ang mga karapat-dapat na kandidato na gumagamit ng mga kontribusyon.
- Para sa 2019 at 2020 ang limitasyon ng IRS sa taunang mga kontribusyon sa isang IRA ay $ 6, 000 sa isang taon, habang ang limitasyong kontribusyon ng catch-up para sa mga indibidwal na may edad na 50 pataas ay nananatiling $ 1, 000.Para sa mga kawani na may edad na 50 pataas na lumahok sa 401 (k), 403 (b), karamihan sa 457 mga plano, kasama ang Thrift Savings Plan ng pamahalaang pederal, ang catch-up rate na ito ay $ 6, 500 para sa 2020 ($ 6, 000 para sa 2019). Ang mga kontribusyon para sa mga planong ito ay limitado sa $ 19, 500 para sa 2020 ($ 19, 000 para sa 2019).Para sa mga plano ng SIMPLE 401 (k), ang kontribusyon ng catch-up ay nananatiling $ 3, 000 para sa 2019 at 2020.
Mga Key Takeaways
- Ang mga kontribusyon sa Catch-up ay nagbibigay-daan sa mga mas nakatalagang pag-upa sa pagreretiro na mag-ambag ng mga halaga ng higit sa karaniwang limitasyon sa kanilang kwalipikadong account sa pagreretiro.Para sa 2019 at 2020, ang karaniwang limitasyon ng kontribusyon ng IRA ay $ 6, 000 sa isang taon samantalang ang catch-up limit ay $ 7, 000. Ang mga Catch-up ay pinapayagan lamang para sa mga manggagawa na may edad na 50 taong gulang at mas matanda.
Mga Kontribusyon ng Catch-Up at Pangkalahatang Mekanika ng Plano ng Pagreretiro
Ang mga indibidwal ay maaaring gumawa ng mga kontribusyon sa catch-up sa iba't ibang mga plano sa pagreretiro, kasama na ang tanyag na naka-sponsor na 401 (k). Ang mga walang pag-sponsor ng empleyado ay maaaring mag-set up at mag-ambag sa isang tradisyonal o Roth IRA. Mahalagang magkaroon ng isa sa mga pagpipiliang pagreretiro na ito (ang iba pang mga pagpipilian ay kasama ang mga plano ng SIMPLE at SEP IRA) at upang simulan ang pagbibigay ng kontribusyon nang maaga upang hindi mo kailangang gumawa ng mga kontribusyon sa pansamantala sa buhay.
Hanggang sa Disyembre 2018, mayroong 55 milyong aktibong kalahok sa 401 (k) mga plano na may kabuuang paghawak ng $ 5.3 trilyon sa mga assets. Sa kasaysayan, 401 (k) ang mga plano na pinuna para sa kanilang mataas na bayad at limitadong mga pagpipilian; gayunpaman, ang reporma sa plano sa mga nakaraang taon ay nakinabang ang mga empleyado.
Bilang karagdagan sa pag-aalok ng mga kontribusyon sa catch-up, ang average na plano ay nag-aalok ng humigit-kumulang dalawang dosenang mga pagpipilian sa pamumuhunan na balansehin ang panganib at gantimpala, ayon sa kagustuhan ng mga empleyado. Maraming mga gastos sa pondo at mga bayarin sa pamamahala ay nanatiling antas at / o kahit na tumanggi, na ginagawang posible ang pagpipilian na 401 (k) para sa mas maraming Amerikano. Ang mas malawak na pag-unawa sa 401 (k) s, sa pamamagitan ng mga hakbangin sa edukasyon at pagsisiwalat, ay patuloy na mapalakas ang pakikilahok.
Habang ang plano na 401 (k) ay pinondohan ng mga pre-tax dollars (na nagreresulta sa isang tax levy sa mga pag-withdraw ng linya), ang isang Roth 401 (k) ay isa pang uri ng account na naka-sponsor na pamumuhunan na in-sponsor ng employer na pinondohan ng after-tax pera. Mayroong mga pakinabang sa bawat isa sa mga planong ito, depende (bukod sa iba pang mga bagay) sa palagay mo na ang iyong sitwasyon sa buwis ay nasa pagretiro.
