Bugtong: kailan kaya ang isang bonus o windfall na kailanman ay nagpapalabas ng isang ulap sa iyong mabuting kapalaran?
Sagot: Abril 15.
Oo, hindi maiiwasan: Ang bonus na iyon para sa isang trabaho na maayos o mana mula sa Mahusay na Uncle Alfred ay madalas na magreresulta sa iyong pagbabayad ng isang malaking halaga ng pera sa Internal Revenue Service. At hindi lamang isang ordinaryong halaga ng labis na pera: Dahil sa maraming mga wrinkles sa US code ng buwis, kahit na isang maliit na wad ng cash - katamtaman na panalo ng loterya, sabihin - maaaring magkaroon ng outsized repercussions. Magsimula sa pinakasimpleng senaryo na may isang pagbagsak: Maaaring magtaas ang kita sa taong ito sa isang mas mataas na bracket ng buwis. Mas masahol pa, kung kumita ka ng isang mataas na kita at naninirahan sa isang estado na may mataas na rate ng buwis - New York, California o New Jersey, na pangalanan ang tatlo - ang dagdag na pagpapalakas ay maaaring itulak sa iyo na lumipas ang hinggil sa Alternatibong Minimum Tax (AMT) at epektibong sap ang iyong kakayahang kumuha ng isang bilang ng mga nakalaang pagbabawas, kabilang ang mga nasa buwis ng estado at lokal.
Tumungo sa isa pang pag-iingat, sabi ni Rosalind Sutch, isang Philadelphia CPA sa tax consulting firm na Drucker & Scaccetti: Kung nagtatrabaho ka sa dalawa o higit pang mga estado sa loob ng taon, maaaring magbayad ka ng buwis sa iyong bonus sa bawat estado.
Alalahanin: Ang iyong tagapayo ng buwis ay maaaring mag-mapa ng ilang mga estratehiya upang hayaan kang mapanatili ang mas maraming pera na pinapayagan ng IRS. Narito ang ilang mga nagkakahalaga ng paggulo sa:
1. Itabi ito sa ibang pagkakataon.
Tandaan, nais ni Uncle Sam na magkaroon ka ng mahusay na pagretiro. Hinihikayat niya kaming lahat na bumuo ng aming mga itlog ng pugad sa pamamagitan ng paggamit ng mga kontribusyon sa mga kwalipikadong account sa pag-iipon ng pagreretiro tulad ng 401 (k) s at tradisyonal na IRA upang mabawasan ang kita ng buwis. Sa pag-iisip nito, ang isang bonus o windfall ay maaaring kumatawan sa isang mahusay na paraan upang ma-jumpstart ang iyong pag-iimpok sa pagretiro, lalo na kung pinapayagan mong gamitin ang iyong bonus upang makagawa ng isang espesyal na kontribusyon. Na, siyempre, ay depende sa mga patakaran ng iyong plano.
401 (k) s - Maaaring magkaroon ng napakahusay na kahulugan upang magamit ang labis na cash upang ma-maximize ang iyong 401 (k) na kontribusyon. Ang paggalaw ay maaari ring umani ng karagdagang gantimpala kung ang iyong employer ay sumipa sa isang pagtutugma na kabuuan - kung may karapat-dapat ka sa ilalim ng mga alituntunin sa plano. Sa ilalim ng mga panuntunan ng IRS, ang iyong pinakamataas na kontribusyon sa taong ito ay $ 17, 500, bagaman posible na mag-chip sa isa pang $ 5, 500 kung ikaw ay higit sa edad na 50.
Mga IRA - Noong 2014, pinapayagan ka ng IRS na magbigay ng hanggang sa $ 5, 500 sa isang IRA at isang karagdagang $ 1, 000 kung higit sa 50. Ang pagbabawas na maaari mong gawin sa mga kontribusyon ng IRA, gayunpaman, ay napapailalim sa mga limitasyon batay sa iyong kita, katayuan sa pag-file at kung ang iyong employer ay may plano sa pagretiro sa lugar.
Ang Pagbabago - Ang isa pang diskarte, sabi ni Sutch, ay upang gumawa ng isang kontribusyon sa isang hindi maibabawas na IRA, pagkatapos ay i-convert ang account sa isang Roth IRA nang mabilis hangga't maaari - hindi bababa sa bago ang katapusan ng taon. Kailangan mong magbayad ng buwis sa anumang pakinabang na ginawa sa anumang pagtaas ng halaga ng na-convert na IRA, ngunit ang mga pamamahagi na iyong dadalhin sa kalaunan ay walang magiging buwis. Iyon ay isang mahalagang pagsasaalang-alang na maaaring makatipid ka ng pera kung ang mga ari-arian ng pagtaas ng Roth IRA, ang mga rate ng buwis ay nakataas o nagtatapos ka sa isang mas mataas na bracket sa bisperas ng iyong pagretiro. Ang caveat ay kakailanganin mong maglakad nang mabuti sa pamamagitan ng iyong akdang papel upang maiwasan ang pagtulo at pagbuo ng kita ng buwis, lalo na kung mayroon kang IRA. At kailangan mong magkasya sa mga limitasyon ng kita ng Roth.
2. Itago ito.
Pagdating sa mga bonus, inaasahan ka ng IRS na ante ng isang patag na 28% ng pera na natanggap mo sa pederal na pagbubuwis sa buwis.
Mula sa simula na iyon, mayroon kang isang bilang ng mga pagpipilian. Para sa isa, maaari kang tumingin sa isang ipinagpaliban na plano sa kabayaran sa trabaho, na magbibigay-daan sa iyo upang maikalat ang parehong pera na iyong bulsa at pananagutan ng buwis. Kung ikaw ay binabayaran sa mga pagbabahagi o stock, nais mong gumalaw sa pinakamainam na oras upang mag-cash sa labas ng isang seguridad na naka-log ng isang pakinabang - upang mai-offset o limitahan ang mga nakuha sa kabisera.
3. Bayaran ang iyong mga buwis.
Oo, ang heading dito ay parang isang walang utak. Ngunit maging medyo mas tiyak na: Ang isang kapaki-pakinabang na paraan upang magamit ang iyong bonus ay ang "abutin" ang tinantyang pagbabayad ng buwis o ang iyong mga obligasyon sa pagbabayad ng buwis at sa gayon ay makisubaybay sa parusa sa IRS para maikli.
At hindi iyon ang maaari mong gawin. Kung ang iyong windfall ay naglalagay sa panganib sa pagbabayad ng AMT ngayong taon, maaari kang magbayad nang maaga sa buwis sa real-estate sa susunod na taon. Hahayaan ka ng IRS na ibabawas ang mga pagbabayad para sa isang taon ngunit hindi na, kaya suriin sa iyong accountant bago mo subukan ang tack na ito.
4. Ibigay ito.
Mayroong isang paraan upang makuha ang pag-ambag ng isang napakalaking halaga sa kawanggawa sa paglipas ng panahon at mag-ani ng isang agarang pagbawas sa buwis para sa kasalukuyang taon. Sinabi ni Sutch na maaari kang mag-set up ng isang pinapayuhan na pondo ng donor (DAF). Sa ilalim ng mga alituntunin ng IRS, maaari mong gamitin ang iyong bonus o windfall upang pondohan ang isang account at magtakda ng mga regular na pamamahagi sa kawanggawa na iyong pinili. Ang baligtad: Makakakuha ka ng mahalagang harapin ang harap ng mga pagbabawas ng kawanggawa na ginagawa mo sa loob ng isang bilang ng mga taon. Alalahanin: Ang IRS ay nagtatakda ng walang pinakamababang halaga na kailangan mong ibigay sa kawanggawa ng tatanggap bawat taon, bagaman ang kumpanya ng pamumuhunan na nagtatayo ng DAF ay maaaring magtakda ng isang palapag sa taunang pamamahagi.
5. Bayaran ang iyong mga gastos.
Ang isa pang paraan upang mag-ampon ng isang bonus o pagbagsak ng hangin ay ang magbayad ng paparating na mababawas na negosyo o personal na gastos bago ang Disyembre 31. Maaari mong isaalang-alang ang pag-upgrade ng mga kagamitan sa computer o mga bill ng utility para sa iyong home office bago matapos ang taon. Ang paggamit ng isang credit card ay maaaring magkaroon ng kahulugan, kung maaari mong bayaran ang karagdagang balanse sa Enero.
Ang isa pang ideya: Kung naka-sign in ka para sa isang account sa pag-save ng kalusugan sa trabaho, isaalang-alang ang paggamit ng bahagi ng iyong bonus o windfall upang magbayad hanggang sa limitasyon ng kontribusyon. Siguraduhin lamang na ito ay pera na maaari mong dalhin hanggang sa susunod na taon, o alam mong gugugol mo sa oras.
Ang Bottom Line
Sa sandaling mahuli mo ang isang bonus o windfall, mag-book ng pulong sa iyong tagapayo ng buwis upang simulan ang pag-iingat sa abot ng iyong makakaya.
"Tulad ng maraming mga isyu sa buwis, ang mga bagay ay maaaring maging kumplikado, " sabi ni Sutch. "Hindi mo nais na makakuha ng whipsawed sa ilan sa mga mas masalimuot na mga patakaran, kaya magandang panahon na sumandal sa isang karampatang tagapayo ng buwis."
Ang nag-iisang bagyo na hindi maglagay sa iyo sa sitwasyong iyon: hanggang sa $ 14, 000 na isang tao ang maaaring magbigay sa iyo ng walang buwis bawat taon. Ni ikaw o ang nagbibigay ay nagbabayad ng buwis sa isang regalong nahuhulog sa loob ng ligal na limitasyon. Ang mga naturang mga regalo ay maaaring magdagdag ng: Halimbawa, kung ang lahat ng apat sa iyong mga lola ay nagbigay sa iyo ng pinakamataas, maaari kang mangolekta ng $ 56, 000 bawat taon, walang bayad sa buwis.
