Kung ikaw ay isang mamamayan ng Canada, Mexico, o ibang bansa at kung minsan ay naninirahan at nagtatrabaho sa US sa isang visa, maaaring ikaw ay ituring na isang hindi nakikilalang dayuhan. Para sa mga layunin ng buwis, tinukoy ng IRS ang isang hindi nakikilalang dayuhan bilang isang mamamayan na hindi US na ligal na naroroon sa US ngunit alinman sa kakulangan ng isang berdeng kard o hindi pumasa sa malaking pagsubok sa pagkakaroon. Bilang hindi dayuhan na dayuhan, hinihiling ka ng IRS na magbayad lamang ng buwis sa kita sa pera na iyong kikitain mula sa isang mapagkukunan ng US.
Maraming mga hindi nakikilalang dayuhan na nakatira at nagtatrabaho sa US ang pumili upang mamuhunan sa isang 401 (k) plano sa pagretiro na inaalok ng kanilang Amerikanong amo. Gayunpaman, kapag oras na upang bumalik sa iyong sariling bansa, maaari itong lumikha ng isang pagkabalisa. Dapat mong iwanan ang iyong mga pondo sa 401 (k)? Dapat mo bang cash ito bago ka umalis sa US o maghintay hanggang bumalik ka sa iyong sariling bansa? Dapat mo bang i-roll ito sa ibang account? At paano ibubuwis ang iyong 401 (k) na pag-withdraw kapag hindi ka na nakatira sa US?
Panatilihin ang pagbabasa upang malaman kung paano malutas ang nonresident 401 (k) conundrum na ito.
Cashing Out
Pagdating sa pag-alis ng maagang pagreretiro sa account, ang mga patakaran ay pareho para sa kapwa mga USresident at nonresident na dayuhan. Ayon sa IRS, ang mga kalahok sa isang tradisyonal o plano ng Roth 401 (k) ay hindi pinapayagan na mag-withdraw ng mga pondo hanggang sa maabot nila ang edad na 59½ o maging permanenteng hindi makapagtrabaho dahil sa kapansanan. Kung ikaw ay mas bata kaysa sa 59½, hindi pinagana at pipiliin na mai-cash out ang mga pondo mula sa iyong 401 (k), mapapailalim ka sa isang 10% na maagang pagwawalang-bisa. Kaya, kung ang iyong 401 (k) ay nagkakahalaga ng $ 15, 000 at magpasya kang likido ang account, kakailanganin kang magbayad ng karagdagang $ 1, 500 sa mga buwis. Nangangahulugan ito na ang iyong pag-alis ay mahalagang nahulog sa $ 13, 500.
Upang maibagsak ito, ang iyong buong pag-alis ng 401 (k) ay ibubuwis bilang kita ng US kahit na bumalik ka sa iyong bansa sa bansa kapag inalis mo ang mga pondo. Sapagkat ang mga kontribusyon sa tradisyonal na 401 (k) account ay ginawa gamit ang pretax dollars, nangangahulugan ito na ang anumang naka-withdraw na pondo ay kasama sa iyong kita ng kita para sa taon na nakuha ang pamamahagi. Sabihin nating ang iyong rate ng buwis sa kita ay 20% sa taon mong likido ang iyong 401 (k). Ito ang nagtutulak sa kabuuang epekto ng buwis hanggang sa 30% para sa pag-alis na iyon (ang 10% maagang parusa sa pag-alis + ang 20% rate ng buwis sa kita).
Samakatuwid, kapag inalis mo ang $ 15, 000 mula sa iyong 401 (k), kailangan mong magbayad ng isang total na $ 4, 500 na mga buwis, na bumabawas ng malaking halaga ng iyong halaga ng pag-uwi sa $ 10, 500. Ito ay tiyak na kung bakit maraming mga tagapayo sa pinansya ang nagsasabi sa mga residente ng US na ang paggastos ng kanilang 401 (k) bago nila matumbok ang 59½ ay hindi ang pinakamatalinong pagpipilian.
Gayunpaman, ang isang dalubhasa sa buwis ay maaaring mag-alok ng magkakaibang payo sa isang nonresident na nagpaplano na bumalik sa kanyang sariling bansa. Kung lilipat ka at maghintay hanggang sa susunod na taon ng buwis upang maipalabas ang iyong 401 (k), malamang na mahuhulog ka sa isang mas mababang bracket ng buwis dahil hindi ka na magtatrabaho at kumita ng kita sa US Ito ay maaaring mabawasan ang halaga ng buwis sa kita na babayaran mo sa pamamahagi ng 401 (k). Alalahanin: Hindi mahalaga kung saan ka nakatira kapag nag-cash out ka, kailangan mo pa ring bayaran ang 10% maagang parusa sa pag-alis kung mas bata ka kaysa sa 59½.
I-roll ito
Ang isa pang paraan upang bawasan ang iyong pagbabayad ng buwis sa isang pag-alis ng 401 (k) ay ang paglipat ng mga pondo sa isa pang account na nakinabang sa buwis tulad ng isang indibidwal na account sa pagreretiro (IRA). Kapag kumuha ka ng isang direktang rollover mula sa iyong 401 (k) patungo sa isang IRA, maiiwasan mo ang 10% na maagang parusa sa pag-alis. Upang hilahin ito, kailangan mong buksan muna ang IRA at pagkatapos ay pondohan ito sa 401 (k).
Tulad ng isang 401 (k), kung kukuha ka ng pamamahagi mula sa iyong IRA bago ka maabot ang edad na 59½, "makakakuha ka pa rin ng isang 10% na parusa sa buwis, ngunit mayroon kang higit na kakayahang umangkop sa mga tuntunin ng mga pagbubukod sa pag-iwas sa parusa tulad ng mga hindi nabayaran na gastos sa medikal, first-time homebuyer, kapansanan, atbp, "sabi ni Mark Hebner, tagapagtatag at pangulo ng Index Fund Advisors, Inc., Irvine, Calif., at may akda ng" Index Funds: Ang 12-Step Recovery Program para sa Mga Aktibong Mamumuhunan."
Bilang isang halimbawa, maaari kang gumawa ng maagang pag-alis ng multa mula sa isang IRA para sa mga kwalipikadong gastos sa edukasyon na mas mataas, tulad ng matrikula, mga libro, at mga kagamitan para sa pagpapatala sa isang karapat-dapat na institusyon – kasama ang isang tinukoy na halaga para sa silid at board na tinukoy ng iyong paaralan kung dadalo ka ng hindi bababa sa kalahating oras. Ang tala ng IRS na ang ilang mga institusyong pang-edukasyon sa ibang bansa ay nakikilahok sa mga programa ng Departamento ng Edukasyon ng Pansamantalang Aid (FSA). Siguraduhing suriin muna ang paaralan upang makita kung ito ay itinuturing na isang karapat-dapat na institusyong pang-edukasyon.
Tandaan na ang mga pamamahagi ng IRA na ipinadala sa isang address sa labas ng US ay napapailalim sa mandatory federal na pagpigil sa 10%. Gayunpaman, papayagan ka ng ilang mga institusyong pampinansyal na itiwalag ang pagpipigil na ito sa pamamagitan ng pag-file ng mga espesyal na dokumento. Kung pinili mong gawin ang ruta na ito, ang iyong pamamahagi ay sasailalim sa rate ng tratado ng iyong kasalukuyang bansa. Ang rate ng tratado ay saklaw mula sa zero hanggang 30%.
Kapag naikot mo ang iyong 401 (k) sa isang IRA, maaari mo ring piliing ilipat ang pondo ng IRA sa isang account sa pagreretiro sa iyong sariling bansa. Halimbawa, ang mga mamamayan ng Canada ay maaaring i-roll over ang kanilang mga plano sa US IRA sa isang Canada RRSP (Rehistro ng Pagreretiro ng Pagreretiro). Gayunpaman, bilang isang residente ng Canada, magreresulta ito sa isang 15-20% na paghawak ng buwis bilang karagdagan sa 10% na maagang pagwawalang pag-alis kung hindi ka pa nakarating sa edad na 59½ na threshold.
Bottom Line
Ang mga pag-agaw mula sa 401 (k) s ay binubuwis sa parehong paraan para sa mga residente at mga nonresident. Kung ikaw ay isang hindi sinasadya na may isang 401 (k) at nagpaplano na bumalik sa iyong sariling bansa, maaari mong cash ang account, i-roll ito sa isang IRA, o iwanan ang mga pondo kung nasaan ang mga ito hanggang sa ikaw ay 59½ at maaaring magsimula pagkuha ng mga walang bayad na parusa. "Kahit na pinahihintulutan kang mag-iwan ng iyong mga pondo sa 401 (k) hanggang sa edad na 59½ o mas bago, ang mga pondo ay mapapailalim sa mga pagpipilian at bayad sa iyong employer, " sabi ni Carlos Dias Jr, manager ng kayamanan, Excel Tax & Wealth Group, Ang Lake Mary, Fla.Talagang mahalaga din na tandaan na ang ilang mga kumpanya ng pamumuhunan ay nag-aatubili na magkaroon ng isang account sa pamumuhunan na hawak ng isang indibidwal na hindi na naninirahan sa US
Bago mo gawin ang mahalagang desisyon tungkol sa iyong 401 (k) na pag-atras, isaalang-alang ang pakikipag-usap sa isang pinansiyal na propesyonal o abugado sa buwis.
