Gaano karami ang iyong kita sa Social Security ay maaaring mabuwis? Nakasalalay sa dami ng iyong mga benepisyo sa Social Security at iba pang kita — kabilang ang interes na walang bayad sa buwis sa mga bono sa munisipalidad at ilang iba pang mga hindi maihahambing na halaga - ang iyong mga benepisyo ay kasama sa iba pang kita ng buwis sa rate ng 85%, 50%, o zero. Ang lahat ay nakasalalay sa mga hakbang na gagawin mo upang mabawasan ang iyong pagkakalantad sa buwis.
Ano ang Kasama sa kita sa Social Security
Upang malaman kung ang iyong mga benepisyo sa Social Security ay bahagyang magbubuwis o ganap na walang buwis na kailangan mong sundin ang mga formula na natatangi sa pagpapasiya na ito. Idagdag ang iyong:
- Ang kita ng gross na may ilang mga pagsasaayos. Ito ang halaga mula sa linya ng 21 ng Form 1040. Pagkatapos ay idagdag ang anumang naibukod na kita mula sa interes sa mga bono sa pag-iimpok ng US na ginamit para sa mga layunin ng mas mataas na edukasyon, mga benepisyo na ipinagkakaloob ng employer, mga kita ng dayuhan o pabahay sa dayuhan, at kita na kinita ng mga residente ng American Samoa o Puerto Rico. Isang kalahati ng iyong mga benepisyo sa Social Security. Ito ang halagang nakalista sa Form SSA-1099, Pahayag ng Pakinabang ng Social Security, na ipinadala sa iyo ng Social Security Administration sa pagtatapos ng Enero kasunod ng taon kung saan ang mga benepisyo ay binabayaran. Para sa mga layunin ng buwis sa kita, ang mga benepisyo ay ang kabuuang halaga na nakalista sa kahon 3, hindi ang halaga ng net na talagang natanggap pagkatapos ng mga premium para sa Medicare ay pinigilan. Lahat ng tax - exempt na interes. Ito ay interes mula sa mga bono sa munisipal na nakalista sa linya 8a ng Form 1040.
Ihambing ang mga resulta sa isang "halaga ng base" na naayos para sa iyong katayuan sa pag-file. Kung mahulog ka sa ibaba ng halagang ito, pagkatapos wala sa iyong mga benepisyo ang buwis:
- $ 32, 000 kung ang mag-asawa ay nagsumite ng magkasama na $ 25, 000 kung nag-iisa, pinuno ng sambahayan, kwalipikadong biyuda (er) at nag-asawa ng pag-file nang hiwalay kung saan naninirahan ang mga asawa para sa buong taon
Kung ang pinaghalong kita na nauna mong katumbas o katumbas ng halagang ito, pagkatapos matukoy kung kasama ba ang 50% o 85% ng mga benepisyo.
- Para sa mga may-asawa na nag-file nang magkasama, 50% ay kasama sa kita sa pagitan ng $ 32, 000 at $ 44, 000; Ang 85% ay kasama kasama kung ang kita ay higit sa $ 44, 000.Para sa mga nag-iisa, pinuno ng sambahayan, kuwalipikadong biyuda (er) at nag-asawa ng pag-file nang hiwalay kung saan ang mga asawa ay nakahiwalay para sa buong taon, 50% ay kabilang ang kita ng pagitan ng $ 25, 000 at $ 34, 000; Ang 85% ng mga benepisyo ay kasama kasama kung ang kita ay higit sa $ 34, 000.
Para sa isang may-asawa na mag-file nang hiwalay na hindi nakatira bukod sa kanilang asawa sa buong taon, 85% ng mga benepisyo ay kasama.
Mga Espesyal na Sitwasyon
Ang karaniwang pagkalkula ay hindi ginagamit kung ginawa mo ang sumusunod:
- Nakagawa ng mga maibabawas na IRA na kontribusyon at ikaw o ang iyong asawa ay nasaklaw ng isang kwalipikadong plano sa pagretiro sa pamamagitan ng iyong trabaho o pagtatrabaho sa sarili. (Sa kasong ito, gumamit ng worksheet sa IRS Publication 590-A.) Ipagbayad ang anumang mga benepisyo sa Seguridad sa Panlipunan sa taon (ipinaliwanag sa IRS Publication 915).Ang mga benepisyo ay nakuha sa taong ito para sa isang mas maagang taon. Maaari kang gumawa ng isang halalan na halalan na mababawasan ang halaga ng buwis para sa taong ito. (Gumamit ng worksheet sa IRS Publication 915.)
Isaalang-alang ang Kumita ng Kita upang maiwasan ang Tax Trap
Sapagkat ang 85% ng mga benepisyo ay kasama kasama kapag ipinapasa mo ang $ 44, 000 / $ 34, 000 na limitasyon ng kita, maaaring maipapayo na itulak o ipagpaliban ang kita sa isang partikular na taon.
Halimbawa, kung alam mo na ang iyong kita ay pupunta sa itaas ng hangganan na ito at pinaplano mong i-convert ang isang tradisyunal na IRA sa isang Roth IRA, gawin ang pag-convert sa taong ito at bayaran ang mga buwis dito. Ang paggawa nito ay hindi magreresulta sa anumang karagdagang pagsasama ng mga benepisyo ng Social Security. Pagkatapos, sa hinaharap, hindi mo na kailangang kumuha ng kinakailangang minimum na pamamahagi (RMD) dahil mayroon kang isang Roth IRA, hindi isang tradisyonal. Panatilihin itong mas mababa ang iyong kita sa mga darating na taon kaysa sa kung wala ito ng pagbabalik-loob.
Alalahanin ang Mga Batas sa Buwis sa Kita ng Estado
Ang buwis sa pederal na kita ay hindi lamang buwis na dapat alalahanin. Labintatlo na estado ng buwis ang mga benepisyo sa Seguridad sa Seguridad; 37 huwag (alinman dahil wala silang buwis sa kita ng estado o ganap na ibebentang mga benepisyo sa Social Security). Gayunpaman, sa mga 13 estado na ito, pitong (Connecticut, Kansas, Missouri, Nebraska, New Mexico, Rhode Island, at Utah) ay mayroong mga kita na may mataas na kita para sa mga benepisyo sa pagbubuwis, kaya't kung ikaw ay isang residente, ang iyong mga benepisyo ay maaaring hindi talaga buwisan.
Gayunpaman, kung nakatira ka sa Minnesota, North Dakota, Vermont, o West Virginia - at ang iyong mga benepisyo ay buwis para sa mga layuning pang-buwis sa pederal na kita - awtomatikong kikita sila para sa mga layunin ng buwis sa kita. Ginagamit ng mga estadong ito ang pederal na pagpapasiya. Kung iniisip mong relokohin sa pagretiro, tandaan ang mga patakaran sa buwis sa kita ng estado kapag pumipili ng iyong bagong lokasyon.
Ang Bottom Line
