Upang magsimula, kailangan mong malaman ang iyong batayan sa gastos, o ang presyo na iyong binayaran para sa stock. Kung hindi mo naitala ang impormasyong ito, dapat kang magkaroon ng isang pagkumpirma sa pagpapatupad ng order at / o isang pahayag sa account na sumasaklaw sa petsa ng iyong pagbili sa presyo ng pagbili. Susunod, matukoy mo ang presyo ng pagbebenta ng stock mula sa isang kumpirmasyon sa pagpapatupad ng order at / o pahayag ng iyong account sa broker. Ang pagkakaiba sa pagitan ng mga presyo ng pagbili at pagbebenta ay ang iyong pakinabang o pagkawala sa bawat bahagi, na, kapag pinarami ng bilang ng mga namamahagi, ay nagbibigay sa iyo ng isang kabuuang halaga ng dolyar para sa transaksyon. Kung nais mong higit pang pinuhin ang numerong ito, maaari kang magdagdag at ibawas, ayon sa pagkakabanggit, ang mga komisyon ng broker na nauugnay sa kabuuang halaga ng pagbili ng stock at ang kabuuang halaga ng pagbebenta ng stock.
Susunod, kung ang stock ay nasa isang taxable account (non-IRA o hindi pagreretiro), kailangan mo ring isaalang-alang ang mga kahihinatnan ng buwis. Sa ilalim ng kasalukuyang code ng buwis sa US., Kung hawak mo ang stock nang mas mababa sa isang taon, ang pakinabang / pagkawala ng kapital ay isasaalang-alang bilang maikling termino at makakalkula bilang ordinaryong kita (pagkawala) para sa mga layunin ng buwis. Kung hawak mo ang stock ng higit sa isang taon at magkaroon ng kita ng kapital, gagawin ito, sa karamihan ng mga kaso, napapailalim sa kasalukuyang kapaki-pakinabang na buwis sa kita ng kapital na 15%.
Tingnan natin ang isang halimbawa ng paggawa ng pagkalkula ng pagkamit ng stock / pagkawala. Ipagpalagay na bumili ka ng 100 pagbabahagi ng stock ng XYZ noong Agosto 1, 2016, para sa $ 20 ng isang ibahagi at ibenta ang 50 pagbabahagi nito na may hawak na 13 buwan mamaya sa Setyembre 1, 2017, para sa $ 25 isang bahagi. Sa isang per-share na batayan, mayroon kang isang pangmatagalang pakinabang na $ 5 bawat bahagi. Pagdaragdagan ang halagang ito sa pamamagitan ng 50 namamahagi at mayroon kang isang pangmatagalang kita sa kabisera (15% rate ng buwis) ng $ 250 (50 x $ 5).
Kailangang alalahanin ng mga namumuhunan na kung ang isang stock ay nahati, dapat din nilang ayusin ang kanilang presyo sa naaayon. Halimbawa, kung ang presyo ng pagbili ng stock ay $ 25 at nahati ito ng 2 para sa 1, ang batayan ng gastos ay nababagay sa $ 12.50 bawat bahagi. (Upang matuto nang higit pa, tingnan ang Pag-unawa sa Mga Hati sa Stock .)
Tagapayo ng Tagapayo
Tom Cymer, CFP®, CRPC®, CFA
Opulen Financial Group, LLC, Arlington, VA
Ang unang hakbang upang malaman ang mga kita o pagkalugi ay upang matukoy ang batayan ng gastos ng stock. Ang iyong batayan sa gastos ay karaniwang kung ano ang iyong binayaran para sa stock kasama ang anumang mga komisyon / bayad na binayaran mo upang bilhin ito. Halimbawa:
Bumili ka ng 10 pagbabahagi ng stock ng XYZ sa $ 100 isang bahagi = $ 1, 000.
Nagbabayad ka ng isang komisyon na $ 50 sa iyong broker.
Ang kabuuang bayad ay $ 1, 050, na kung saan ang iyong batayan sa gastos. Ang paghahati ng $ 1, 050 sa pamamagitan ng 10 (ang bilang ng mga namamahagi na pagmamay-ari mo) ay katumbas ng iyong batayan sa gastos bawat bahagi.
Susunod, kailangan mong ayusin ang iyong batayan para sa mga dibidendo na natanggap mula sa stock na muling na-invest. Sabihin nating ang iyong stock ay nagbabayad ng $ 100 sa mga dibidendo na pagkatapos ay nagbabayad ka ng buwis sa pamamagitan ng isang Form 1099-DIV. Maaari mo na ngayong ayusin ang iyong batayan nang paitaas:
$ 1, 050 + 100 = bagong batayan ng $ 1, 150.
Ang pagkakaiba sa mga nalikom mula sa pagbebenta ay ang iyong pakinabang o pagkawala.
