Talaan ng nilalaman
- Isang Roth IRA Refresher
- Paggawa ng Roth IRA Contributions
- Pagkuha ng Roth IRA Distributions
- Pag-iwan ng isang Roth IRA na Panlahat
- Ang Bottom Line
Sa mga nagdaang taon, ang Roth IRA ay naka-skyrock sa katanyagan sa mga Amerikano na naghahanap upang masaksak ang pera para sa pagretiro. Noong 2016, humigit-kumulang isang third ng 42.6 milyong mga may-ari ng Indibidwal na Pagreretiro (IRA) sa US ang gaganapin ang bersyon ng Roth. Sa pamamagitan ng 2019, higit sa kalahati ng mga ito ang ginawa, ayon sa data mula sa Investment Company Institute.
Ang Tax Cut and Jobs Act (TCJA), na naipasa sa huling bahagi ng 2017, ay nagbigay din ng tulong para sa Roths: Ang mga rate ng buwis sa kita na itinakwil upang kumilos sa mas mataas na antas sa 2026. Dahil ang mga Roth IRA ay nag-uutos sa iyo na magbayad ng buwis sa mga kontribusyon sa unahan ngunit wala sa kalsada sa mga pamamahagi, gumagana sila nang maayos para sa mga taong umaasa na nasa isang mas mataas na bracket ng buwis kapag nagretiro na sila. Kaya ang bagong batas ay umaangkop mismo sa pangunahing kalamangan ng Roth.
Nag-aalok ang Roth IRA ng ilang iba pang mga natatanging pakinabang sa mga nag-iimpok sa mga tuntunin ng mga buwis, pamamahagi, at ang kakayahang ipasa ang kayamanan sa susunod na henerasyon.
Mga Key Takeaways
- Maaari mong mapanatili ang pagbibigay ng kontribusyon sa isang Roth IRA pagkatapos ng pagretiro, hangga't mayroon kang ilang kinita na kita.Onang lumingon ka sa 59½, maaari mong simulan ang pagkuha ng mga walang bayad na buwis ng parehong mga kontribusyon at kita mula sa iyong Roth IRA kung mayroon kang account nang hindi bababa sa limang taon.Hindi tulad ng isang tradisyunal na IRA, hindi ka kailanman kinakailangan na kumuha ng pamamahagi mula sa isang Roth IRA at maiiwan ang buong account sa iyong mga tagapagmana.
Isang Roth IRA Refresher
Magsimula tayo sa ilang mga batayang Roth IRA.
Bagaman ang Roth IRA ay nagbabahagi ng maraming pagkakapareho sa tradisyunal na IRA, mayroong ilang mga pangunahing pagkakaiba sa pagitan ng dalawang account sa pagreretiro.
Hindi tulad ng isang tradisyunal na IRA, ang iyong mga kontribusyon sa isang Roth IRA ay hindi bawas sa buwis sa harap. Babayaran mo ang iyong mga kontribusyon sa labas ng iyong kasalukuyang kita pagkatapos ng buwis. Sa kabilang banda, maaari mong bawiin ang iyong kontribusyon sa anumang oras nang walang parusa.
Kapag sinimulan mo ang pagkuha ng mga kwalipikadong pamamahagi mula sa isang Roth IRA, hindi ka mabubuwis sa kita ng iyong mga kontribusyon na ginawa sa mga nakaraang taon. Ang Roth IRA ay nakakakuha ng mga kita sa isang batayang ipinagpaliban ng buwis at ang mga kita ay walang tax.
Hindi rin tulad ng tradisyonal na IRA, walang limitasyon sa edad para sa paggawa ng mga kontribusyon ng Roth IRA, hangga't nakakuha ka ng kita. Sa wakas, ang Roth IRA ay hindi nangangailangan ng minimum na mga pamamahagi (RMD) sa iyong buhay.
Lalo na sikat ang mga Roth IRA account sa mga batang Amerikano. Mahigit sa tatlo sa 10 Roth IRA namumuhunan ay nasa ilalim ng 40, ayon sa ICI. Halos isang quarter ng mga kontribusyon sa Roth IRA ay ginawa ng mga namumuhunan sa pagitan ng edad na 25 at 34, kumpara sa 7.5% lamang ng tradisyunal na deposito ng IRA.
Paggawa ng Roth IRA Contributions
Tulad ng nabanggit, kahit gaano ka pang edad, maaari kang magpatuloy na magbigay ng kontribusyon sa iyong Roth IRA hangga't kumikita ka ng kita - kung makatanggap ka ng suweldo bilang isang kawani ng kawani o 1099 na kita para sa trabaho sa kontrata. Hindi ito katulad ng isang tradisyunal na IRA, na hindi pinapayagan ang mga kontribusyon sa sandaling naabot mo ang 70½, kahit na kumita ka.
Ang probisyon na ito ay ginagawang perpekto ang Roth IRAs para sa mga semi-retirees na patuloy na nagtatrabaho ng ilang araw sa isang linggo sa lumang firm, o mga retirado na nagpapanatili ng kanilang kamay sa paggawa ng paminsan-minsang pagkonsulta o freelance na trabaho.
Mga Limitasyon sa Kontribusyon
Ang maximum na kontribusyon ng Roth para sa 2019 ay $ 6, 000, kasama ang $ 1, 000 kung ikaw ay 50 o mas matanda sa pagtatapos ng taon. Ito ang tinatawag na catch-up na kontribusyon. Para sa taong 2020 na buwis, lumalaki ang mga numero sa $ 6, 500 kasama ang isang $ 1, 500 na catch-up na limitasyon.
Ang mga kontribusyon ay dapat gawin ng deadline ng pagsampa ng buwis sa susunod na taon, kasama ang anumang mga extension. Halimbawa, maaari kang gumawa ng isang kontribusyon sa iyong 2019 IRA hanggang Abril 15, 2020, o mas bago kung mag-file ka para sa isang extension.
Mga Limitasyon sa Kita
Ang mga Roth IRA ay may mga limitasyon sa kita na nakakaapekto sa kung at kung magkano ang maaari kang mag-ambag. Halimbawa, para sa taon ng buwis 2019, ang mga solong filers, halimbawa, ay dapat magkaroon ng isang nabagong nababagay na gross income (MAGI) sa ilalim ng $ 122, 000 upang maging karapat-dapat na gumawa ng isang buong kontribusyon. Sa pagitan ng $ 122, 000 at $ 137, 000 maaari silang gumawa ng isang bahagyang kontribusyon. Para sa taong buwis 2020, nababagay ang mga numero: Ang mga Singles na may isang MAGI sa ilalim ng $ 124, 000 ay maaaring gumawa ng isang buong kontribusyon. Sa pagitan ng $ 124, 000 at $ 139, 000 maaari silang gumawa ng isang bahagyang kontribusyon.
Hindi ka maaaring magbayad ng pera sa isang Roth IRA kung hindi ka kumita ng kita. Ngunit ang iyong asawa, kung mayroon kang isa, ay maaaring magtatag at magpondohan ng isang Roth IRA para sa iyo kung ang asawa ay nakakuha pa rin ng kita. Dahil ang mga IRA ay hindi maaaring gaganapin bilang magkasanib na account, ang spousal na Roth IRA ay dapat na nasa iyong pangalan kahit na ang iyong asawa ay gumagawa ng mga kontribusyon.
Kung ang iyong asawa ay nakakuha ng kita at wala ka, ang asawa ay maaaring pondohan ang iyong Roth IRA para sa iyo.
Pagkuha ng Roth IRA Distributions
Maaari kang mag-alis ng mga kontribusyon mula sa iyong Roth IRA anumang oras — at sa anumang kadahilanan — nang walang buwis o parusa. Gayunpaman, hindi mo maaaring bawiin ang mga kita sa iyong Roth IRA hanggang sa hindi ka bababa sa 59½ at ang account ay nakabukas nang limang taon o mas mahaba.
Mayroong, gayunpaman, ang ilang mga pagbubukod sa mga buwis at parusa. Sa ilang mga kaso, pinahihintulutan kang kumuha ng buwis-at walang bayad na parusa (aka kwalipikadong pamamahagi) mula sa iyong kita ng Roth IRA bago ka lumiko ng 59½.
Halimbawa, kung gagamitin mo ang pera upang bumili, magtayo, o magtayo ng isang unang tahanan para sa iyong sarili o isang miyembro ng pamilya, maituturing itong isang kwalipikadong pamamahagi. Limitado ito sa $ 10, 000 bawat buhay. Maaari ka ring kumuha ng mga pamamahagi ng mga kwalipikadong gastos sa edukasyon sa mataas na edukasyon o kung may kapansanan ka.
Sa kabilang banda, kung kukuha ka ng isang hindi kwalipikadong pamamahagi na hindi nakakatugon sa mga kinakailangang ito, kailangan mong ubo ang mga buwis sa kita at isang 10% na parusa sa maagang pamamahagi. Ang mapagkukunan ng isang hindi kwalipikadong pamamahagi ay tumutukoy sa naaangkop na paggamot sa buwis.
Pag-iwan ng isang Roth IRA na Panlahat
Dahil walang kinakailangang minimum na pamamahagi sa isang Roth IRA sa iyong buhay, kung hindi mo kailangan ang pera para sa mga gastos sa pamumuhay, maiiwan mo itong lahat sa iyong mga tagapagmana.
Dahil na-prepaid mo ang mga buwis sa Roth IRA, ang iyong mga benepisyaryo ay hindi matatamaan ng tax bill kapag nakatanggap sila ng kita mula sa account. Pinapayagan ka nitong mag-iwan ng isang stream ng kita na walang bayad sa buwis sa iyong mga anak, apo, o iba pang mga tagapagmana.
Habang ang mga tagapagmana ng hindi asawa ay dapat kumuha ng kinakailangang minimum na pamamahagi (RMD) sa mga minana na Roth IRA, hindi sila ibubuwis sa mga pag-alis hangga't sumusunod sila sa mga patakaran ng RMD. Muli, naiiba ito sa mga tradisyonal na IRA, kung saan ang mga RMD ay ibubuwis para sa mga makikinabang, tulad ng para sa mga orihinal na may-ari.
Ang Bottom Line
Walang tanong na ang isang Roth IRA ay nag-aalok ng ilang mahahalagang benepisyo pagkatapos ng pagretiro. Hindi lamang maaari kang kumuha ng pag-withdraw ng buwis mula sa isang Roth, ngunit mayroon ka ring maximum na kakayahang umangkop para sa kung kailan at kung magkano ang iyong bawiin.
Nangangahulugan ito na maaari kang mag-iwan ng magandang buwis na walang buwis para sa iyong mga tagapagmana, o mga pamamahagi ng stagger depende sa kung gaano karaming kita ang nakukuha mula sa iba pang mga mapagkukunan tulad ng Social Security, trabaho, o iba pang pamumuhunan.
Ang mga Roth IRA ay maaaring mabuksan sa karamihan ng mga broker, ngunit ang ilan ay nagbibigay ng mas mahusay na pag-access at mga pagpipilian kaysa sa iba. Kung namimili ka sa paligid, suriin ang listahan ng Investopedia ng pinakamahusay na mga broker para sa mga IRA at para sa Roth IRA.
