Talaan ng nilalaman
- Kapag Nagtatrabaho Ka sa Sarili
- Mga Pagbawas sa Buwis na May Trabaho
- Pagbawas ng Benepisyo ng Buwis na Pakinabang
- Paliitin Ngayon o Mamaya?
- Gaano karaming Kontrol ang Gusto mo?
- Kung Hindi ka Mag-file
- Kapag Hindi ka Na Magbabayad ng Buwis
- Kwalipikasyon para sa Mga Benepisyo ng SS
- Ang Bottom Line
Kapag nagtatrabaho ka bilang isang empleyado para sa ibang tao, ang kumpanya o organisasyon na iyon ay tumatanggap ng mga buwis sa Social Security mula sa iyong suweldo at nagpapadala ng pera sa Internal Revenue Service (IRS).
Para sa 2019 at 2020 ang rate ng buwis sa Social Security ay 6.2%, kasama ang 1.45% para sa seguro sa ospital (karaniwang kilala bilang buwis sa Medicare). Kaya, kung ang iyong taunang suweldo ay $ 50, 000, ang halaga na pupunta sa Social Security sa paglipas ng taon ay $ 3, 100, kasama ang $ 725, para sa isang kabuuang $ 3, 825.
Ang iyong employer ay magkatugma sa isang karagdagang $ 3, 825 sa paglipas ng taon, at iuulat din nito ang iyong sahod sa Social Security sa gobyerno. Kapag nagretiro ka o kung hindi ka pinagana, gagamitin ng pamahalaan ang iyong kasaysayan ng sahod sa Social Security at mga kredito sa buwis upang makalkula ang mga bayad na benepisyo na iyong natanggap.
Mga Key Takeaways
- Ang mga manggagawa sa sarili ay dapat magbayad ng parehong bahagi ng mga empleyado at employer ng mga buwis sa Social Security.Ang pag-aalis ng iyong kita sa pamamagitan ng pagkuha ng bawat magagamit na pagbawas ay mabawasan ang iyong mga buwis, ngunit bawasan din nito ang laki ng iyong pagbabayad sa benepisyo ng Social Security sa pagreretiro.Ang halaga ng iyong Ang pagbabayad ng benepisyo ng Social Security ay kinakalkula batay sa iyong 35 pinakamataas na kita.
Ano ang Mangyayari Kapag Nagtatrabaho Ka sa Sarili?
Ang proseso ay medyo naiiba kung ikaw ay nagtatrabaho sa sarili. Pareho ka ng empleyado at tagapag-empleyo, kaya't responsibilidad mong pigilan ang Social Security mula sa iyong mga kita, na nag-aambag sa pagtutugma ng bahagi ng Social Security pati na rin ang bahagi ng indibidwal. Gayunman, sa halip na pigilin ang mga buwis sa Social Security mula sa bawat suweldo — maraming mga taong nagtatrabaho sa sarili ang hindi nakakakuha ng regular na suweldo, pagkatapos ng lahat-babayaran mo ang lahat ng mga buwis sa Social Security sa iyong mga kita, kapwa mo personal na kontribusyon at kontribusyon ng iyong negosyo, kapag ikaw isumite ang iyong taunang pederal na pagbabalik sa buwis sa kita.
Ang Iskedyul ng SE, Tax Tax, ay kung saan naiulat mo ang net profit o pagkawala ng iyong negosyo tulad ng kinakalkula sa Iskedyul C. Ginagamit ng pederal na pamahalaan ang impormasyong ito upang makalkula ang mga benepisyo ng Social Security na iyong karapat-dapat sa ibang pagkakataon. Ang buwis sa pagtatrabaho sa sarili ay binubuo ng parehong bahagi ng empleyado at employer ng Social Security (6.2% + 6.2% = 12.4%) at bahagi ng empleyado at tagapag-empleyo ng Medicare (1.45% + 1.45% = 2.9%), na gumagawa ng kabuuang sarili rate ng buwis sa trabaho 15.3%.
Ito ay maaaring tila nais mong makuha ang maikling dulo ng stick dahil kailangan mong bayaran ang parehong empleyado at bahagi ng buwis, ngunit talagang hindi ka: Sumasang-ayon ang mga ekonomista na ang mga empleyado ay mawawala mula sa employer na bahagi ng Social Ang buwis sa seguridad, sapagkat ito ay kumakatawan sa pera na maaaring ibayad sa kanila ng kanilang mga employer.
15.3%
Ang kabuuang rate ng buwis sa pagtatrabaho sa sarili tulad ng para sa 2019 at 2020.
Mga Pagbawas sa Buwis na May Trabaho
Sa Iskedyul ng SE, pinarami mo ang net profit o pagkawala ng iyong negosyo tulad ng kinakalkula sa Iskedyul C ng 92.35% bago kinakalkula kung magkano ang buwis sa self-employment na iyong utang. Kung ang iyong kita sa Iskedyul C ay $ 100, 000, babayaran mo lamang ang 12.4% na pinagsamang empleyado at bahagi ng empleyado ng buwis sa Social Security sa $ 92, 350. Sa halip na magbayad ng $ 12, 400, magbabayad ka ng $ 11, 451.40. Ang bawas sa buwis na ito ay makatipid sa iyo ng $ 948.60.
Ang kalahati ng $ 11, 451.40 ay $ 5, 725.70, at kumakatawan ito sa pagtutugma ng bahagi ng employer ng buwis sa Social Security. Ito ay itinuturing na isang gastos sa negosyo at binabawasan ang iyong pananagutan sa buwis. Iniuulat mo ito sa linya 27 ng Iskedyul 1, Karagdagang Kita at Mga Pagsasaayos sa Kita, at bawasin mo ito mula sa linya ng 6 ng pahina 2 ng Form 1040, minarkahan ang "Kabuang kita." Ang gastos ng negosyo ay mababawasan ang iyong mga maaaring mabuwis na kita sa $ 94, 274.30, na ikaw ipasok sa linya 7, "nababagay na kita na kita."
Iniuulat mo ang iyong kabuuang halaga ng buwis sa pagtatrabaho sa sarili, $ 11, 451.40, sa linya ng 57 ng Iskedyul 4, Iba pang Buwis. Pagkatapos ay naiulat mo ang anumang iba pang mga "iba pang mga buwis" (mayroong walong mga bilang na kategorya) sa parehong anyo, kabuuang lahat, at inilista ang kabuuan sa linya na 64. Sa aming halimbawa ay walang ibang mga buwis, kaya ang halagang iyon ay pa rin ng $ 11, 451.40. Pagkatapos ay ipinasok ito sa linya 14 ng pahina 2 ng Form 1040, na minarkahan ang "Iba pang mga buwis. Ikabit ang Iskedyul 4. "Siyempre, kailangan mo ring magbayad ng regular na buwis sa kita sa iyong $ 94k na kita.
Ang pagbabawas ng iyong mga buwis sa pamamagitan ng pagkuha ng lahat ng posibleng pagbabawas ay maaari ring mabawasan ang dami ng iyong benepisyo sa Social Security, dahil binabawasan nito ang iyong taunang kita, kung saan nakabatay ang benepisyo.
Pinamaliit ang Mga Buwis na Nakakabawas ng Mga Pakinabang
Bukod sa pagbabawas ng buwis sa Social Security na maaari mong gawin kapag nagtatrabaho ka sa sarili, maraming mga gastos sa negosyo na maaaring mabawasan ang iyong pananagutan sa buwis. "Binabawasan ng mga gastos sa negosyo ang iyong pangkalahatang buwis, na sa huli ay nagpapababa sa iyong mga buwis sa Social Security. Ang pagbabawas ng buwis sa negosyo ay isang paraan ng pag-minimize ng buwis sa self-employment at mga buwis sa Social Security, ”sabi ni Carlos Dias Jr., personal na dalubhasa sa pinansya, tagapayo sa pananalapi, at tagapagtatag ng Dias Wealth at MVP Wealth, Orlando, Fla.
Gayunpaman, maaari itong gumana laban sa iyo pagdating sa mga kalkulasyon ng benepisyo ng Social Security, na batay sa bahagi sa iyong kinikita na buwis. Narito kung bakit: Ang mas maraming pagbabawas na mayroon ka, babaan ang iyong kita sa Iskedyul C. Ang pagbaba ng iyong Iskedyul C ay isang mabuting paraan upang mabawasan kung magkano ang pederal, estado, at lokal na buwis sa iyong utang. Gayunpaman, ang mas mababang halaga na ito ay naging bahagi ng iyong kasaysayan ng kita ng Social Security at nangangahulugan na maaari kang makatanggap ng mas mababang mga benepisyo sa pagretiro kaysa sa kung hindi mo kinuha ang mga pagbawas na iyon.
Paliitin ang Mga Buwis Ngayon o I-maximize ang Mga Pakinabang?
Dapat mo bang laktawan ang ilan o lahat ng mga pagbawas sa buwis sa negosyo na karapat-dapat kang upang madagdagan ang iyong benepisyo sa Social Security? Siguro. Ang sagot ay kumplikado, dahil ang mga negosyong mas mababa ang kita ay tumatamo upang makakuha ng higit pa sa hinaharap kaysa sa kanilang mas mataas na mga katapat na kinikita dahil sa paraan na kinakalkula ang mga benepisyo sa pagreretiro ng Social Security.
Ang isa pang mahalagang kadahilanan ay kung saan bumagsak ang iyong mga kita sa Iskedyul C kumpara sa iyong mga nakaraang taon. Kung mayroon kang isang buong 35 taong karera sa likod mo at hindi ka halos kumikita sa iyong kasalukuyang mga hangarin na gumamit sa sarili, makatuwiran na kunin ang lahat ng mga pagbabawas na maaari mong, dahil ang iyong mga benepisyo sa Social Security ay makakalkula batay sa iyong 35 pinakamataas na kita. Sa kasong ito nais mong bawasan ang iyong mga buwis sa Social Security.
Gayunpaman, kung ikaw ay kasalukuyang nasa mataas na kita na bahagi ng iyong karera, ang isang mas mataas na kita ng Iskedyul C ay maaaring makatulong sa iyo na makakuha ng mas mataas na mga benepisyo sa Social Security mamaya. Maliban kung masiyahan ka sa kumplikadong matematika o magkaroon ng isang nangungunang accountant, marahil ay hindi nagkakahalaga ng sakit ng ulo upang malaman kung makakakuha ka ng higit pa sa mga benepisyo sa Social Security kaysa sa nais mong i-save sa pamamagitan ng pag-angkin ng lahat ng mga pagbabawas na maaari mong ngayon.
Siyempre, kung nasa gilid ka ng hindi sapat na kita sa Iskedyul C upang mabigyan ka ng mga kredito sa trabaho na kailangan mo upang maging kwalipikado para sa Social Security, marapat na nabanggit ang ilang mga pagbabawas upang matiyak na may karapatan ka sa anumang mga benepisyo sa lahat.
Walang paraan upang ma-access ang pera na iyong binayaran sa Social Security bago ang edad na 62.
Gaano karaming Kontrol ang Gusto mo?
Dahil hindi namin alam kung ano ang magiging hitsura ng mga pagbabayad sa benepisyo sa Social Security — sa hinaharap ng maraming tao na bababa sila dahil sa mga hamon sa kung paano pinondohan ang system — baka gusto mong sumama sa siguradong bagay at kunin ang mas mababang pananagutan sa buwis ngayon. Pagkatapos ng lahat, ang isang paraan upang bawasan ang iyong pananagutan ng buwis ay ang pagkuha ng pera sa iyong negosyo at ilagay ito sa isa sa magagamit na mga plano sa pagretiro para sa self-working. Iyon ang pera magkakaroon ka ng mas maraming kontrol kaysa sa mga benepisyo ng Social Security.
"Ang magaling na bagay tungkol sa Social Security ay hindi mo mai-access ito hanggang sa edad ng pagreretiro, " sabi ng tagaplano sa pananalapi na si Kevin Michels, CFP, EA, tagaplano ng pinansiyal at pangulo ng Medicus Wealth Planning sa Draper, Utah. "Hindi ka maaaring gumawa ng maagang pag-alis, hindi ka maaaring laktawan ang mga pagbabayad, at ginagarantiyahan ka ng isang benepisyo. Gayunpaman, mayroon ka lamang maliit na sasabihin sa hinaharap na batas ng Social Security at kung paano ito maaapektuhan ng maling pamamahala ng mga pondo ng gobyerno. Kung mayroon kang problema sa pag-save para sa pagretiro na, pagkatapos ang pagbabayad sa Social Security ay maaaring maging mas mahusay na pagpipilian. Kung tiwala ka na maaari kang manatili sa isang plano ng pag-iimpok, mamuhunan nang matalino, at hindi hawakan ang iyong pagtitipid hanggang sa pagretiro, maaaring mas mahusay na ideya na mabawasan ang iyong babayaran sa Social Security at kumuha ng higit na responsibilidad para sa iyong pagretiro."
Kung Hindi ka Mag-file
Nangangahulugan ito kung hindi ka nag-file ng pagbabalik na nag-uulat ng iyong 2017 na kita sa sariling trabaho, magkakaroon ka hanggang Abril 15, 2020, upang iwasto ito. Ang panahon ng biyaya na ito ay hindi ka papahuli mula sa anumang mga parusa at likod ng buwis na maaaring utang mo bilang isang resulta ng pag-file huli.
Kapag Hindi Ka Kailangang Magbayad ng Buwis sa Seguridad sa Panlipunan
Para sa 2020, ang "base ng suweldo" ay $ 137, 700 (mula sa $ 132, 900 noong 2019), at hindi ka nagbabayad ng mga buwis sa Social Security sa bahagi ng iyong mga kita na lumampas sa halagang iyon.
Sabihin natin na ang iyong taunang kita ay $ 140, 000. Ang porsyento ng mga buwis na iyong utang ay ilalapat hanggang sa unang $ 137, 700 ngunit hindi sa $ 2, 300 sa itaas na. Ang taunang cap na ito sa mga buwis sa Social Security ay nalalapat din sa mga empleyado na nagtatrabaho para sa ibang tao.
40
Ang bilang ng mga kredito sa trabaho na kinakailangan upang maging kwalipikado para sa mga benepisyo ng Social Security, na katumbas ng 10 taong pagtatrabaho
Kwalipikasyon para sa Mga Pakinabang ng Social Security
Karamihan sa mga tao (sinumang ipinanganak noong 1929 o mas bago) ay nangangailangan ng 40 mga kredito sa trabaho sa Social Security, na katumbas ng 10 taon ng trabaho, upang maging kwalipikado para sa mga benepisyo ng Social Security. Partikular, para sa bawat quarter kapag kumita ka ng hindi bababa sa $ 1, 410 sa 2020 (na $ 1, 360 noong 2019), kumikita ka ng isang kredito. Ang bilang ay nagbabago taun-taon.
Kahit na ang iyong negosyo ay hindi partikular na matagumpay, o bahagi ka lamang ng trabaho o paminsan-minsan, hindi mahirap kumita ng mga kredito sa Seguridad na kailangan mo. Sa katunayan, kahit na ang iyong mga kita ay nahuhulog sa ilalim ng threshold na ito o kung ang iyong negosyo ay may pagkawala, mayroong ilang mga alternatibong paraan upang kumita ng mga kredito sa Seguridad. Ang mga opsyonal na pamamaraan ay maaaring dagdagan ang halaga ng buwis sa pagtatrabaho sa sarili na iyong utang, ngunit makakatulong sila na makuha ang mga kredito sa trabaho na kailangan mo.
Ang iyong mga pagbabayad sa huli na benepisyo ay isinasaalang-alang ang iyong mga kita. Kung hindi ka nakakuha ng maraming pera mula sa isang buhay ng pagtatrabaho sa sarili, huwag umasa sa pagkuha ng isang malaking tseke sa Seguridad sa Seguridad sa pagretiro. Kung sinimulan mo ang pag-angkin ng mga benepisyo sa taong ito, halimbawa, at ang iyong average na buwanang kita ay nagtrabaho sa $ 800 lamang, ang iyong buwanang benepisyo sa pagreretiro sa Social Security ay $ 720 - sa pag-aakalang ikaw ay nasa buong edad ng pagretiro. Iyon ay hindi gaanong, ngunit kung pinamamahalaang mong makakuha ng sa average na $ 800 sa isang buwan sa panahon ng iyong mga taong nagtatrabaho, maaari kang gumana sa isang buwanang pagbabayad ng benepisyo ng $ 720 sa pagretiro.
Ang ilang mga kategorya ng kita ay hindi nabibilang sa Social Security para sa karamihan ng mga tao, tulad ng stock dividends, interes sa pautang, at kita sa real estate. Sa pamamagitan ng "huwag mabilang, " ibig sabihin namin na hindi ka nagbabayad ng mga buwis sa Social Security sa kita na ito, at hindi rin ito ginagamit upang makalkula ang iyong mga benepisyo sa hinaharap. Ang pagbubukod ay kung ang iyong negosyo ay nagpapatakbo sa isa sa mga lugar na ito na hindi mabibilang: ang mga stockbroker ng self-employed, halimbawa, ay binibilang ang mga dividend ng stock sa kanilang mga kita sa Social Security.
Ang Bottom Line
Sa maraming paraan ang Social Security ay talagang hindi naiiba kung ikaw ay nagtatrabaho sa sarili o nagtatrabaho sa ibang tao. Ang mga indibidwal na nagtatrabaho sa sarili ay kumikita ng mga kredito sa trabaho ng Social Security na katulad ng ginagawa ng mga empleyado at kwalipikado para sa mga benepisyo batay sa kanilang kredito at kita.
Ang mga pagbawas sa buwis sa negosyo ay lumikha ng pinakamalaking pagkakaiba-iba: Kung nagtatrabaho ka para sa ibang tao, babayaran mo ang mga buwis sa Social Security sa lahat ng iyong mga kita, hanggang sa $ 137, 700 cap sa 2020, ngunit kung nagtatrabaho ka para sa iyong sarili, ang mga pagbabawas na iyong inaangkin sa Iskedyul C ay maaaring gumawa ng iyong mas mababa ang buwis na kita. Maaari itong bawasan ang iyong mga buwis sa Social Security ngayon, ngunit potensyal din na bawasan ang iyong mga benepisyo sa Social Security mamaya.
