Ano ang Isang Hindi Mapanghimok na Gastos?
Ang isang noninterest na gastos ay isang operating gastos ng isang bangko o institusyong pampinansyal na naiuri nang hiwalay mula sa gastos sa interes at pagkakaloob para sa mga pagkalugi sa credit. Ang mga halimbawa ng mga hindi pinakitang gastos ay mga sweldo ng empleyado, bonus, at benepisyo; pag-upa ng kagamitan o pag-upa; gastos sa teknolohiya ng impormasyon (IT), upa, serbisyo sa telecommunication, buwis, serbisyo sa propesyonal, marketing; at ang pag-amortization ng mga intangibles.
Mga Key Takeaways
- Ang mga noninterest na gastos ay ang mga nakapirming gastos sa pagpapatakbo ng isang bangko (halimbawa, suweldo at upa).Noninterest na gastos ay na-offset ng mga bayarin sa serbisyo tulad ng kita sa bayad mula sa mga pinagmulan ng pautang, huli na singil sa mga pautang, taunang bayad, at bayad sa pasilidad ng credit.Noninterest gastos ay karaniwang. mas mataas para sa mga bangko sa pamumuhunan kaysa sa mga komersyal na bangko dahil ang pangangalakal, pamamahala ng pag-aari, at mga serbisyo ng advisory sa kapital ay mahal.
Pag-unawa sa Mga Hindi Mapangahas na Gastos
Ang isang bangko ay may dalawang pangunahing mga balde ng mga gastos: interes at hindi interesado. Ang mga gastos sa interes ay natamo mula sa mga deposito, panandaliang at pangmatagalang pautang, at mga pananagutan sa trading account. Ang isang noninterest na gastos ay isang gastos maliban sa mga bayad sa interes sa mga deposito at mga bono. Ang mga gastos na ito ay madalas na mga gastos sa pagpapatakbo na natamo sa pang-araw-araw na pagpapatakbo ng bangko.
Ang isang noninterest na gastos sa kaso ng isang bangko para sa isang institusyong pampinansyal ay kumakatawan sa isang gastos na hindi direktang nauugnay sa akit at pagpapanatili ng mga pondo ng depositor.
Ang Pangunahing Mga Bahagi ng Noninterest na Gastos
Ang mga noninterest na gastos ay malaki, at ang isang bangko ay dapat pamahalaan nang maingat upang ma-maximize ang kita nito. Kung hindi man, ang labis na mga gastos sa di-interes ay direktang makakaapekto sa ilalim na linya.
Ang mga noninterest na gastos ay kumakatawan sa mga gastos sa operating ng bangko, ang karamihan sa mga ito ay binubuo ng mga gastos sa tauhan. Ang mga gastos sa trabaho at IT ay mga sangkap ng materyal na gastos, tulad ng mga bayad sa propesyonal, lalo na para sa mga ligal na serbisyo upang makipag-ayos sa mga pag-areglo para sa nakaraan, patuloy, at hinaharap na mga aktibidad na mapanlinlang na nakakaapekto sa bangko.
Sa pinagsama-samang, ang noninterest na gastos ay itinuturing na isang overhead ng bangko at ginagamit upang makalkula ang overhead ratio ng bangko para sa pagtatasa ng trend at cross-paghahambing sa mga kapantay. Ang noninterest na gastos na hinati ng average na mga assets ay ang overhead ratio. Kapag ang isang overhead ratio ay nagiging hindi katanggap-tanggap na mataas para sa isang matagal na panahon, ang isang bangko ay karaniwang tutugunan muna ang mga gastos ng mga tauhan dahil ang gastos sa kapital ng tao ay para sa nakararami ng hindi pinapaboran na gastos.
Ang mga shareholder sa nagdaang mga taon ay nagbigay ng higit na pansin sa kompensasyon ng ehekutibo upang matiyak na ang mga tagapamahala ay hindi tumatanggap ng hindi inaasahang suweldo. Ang mga shareholders ay karaniwang pabor sa kumpetisyon ng kumpetisyon, ngunit nais nilang makita na ang pangkalahatang mga gastos sa mga tauhan ay nasa loob ng isang makatwirang saklaw.
Mga Noninterest na Gastos ng Uri ng Bank
Ang mga noninterest na gastos ay karaniwang mas mataas para sa mga bangko sa pamumuhunan kaysa sa mga komersyal na bangko. Ang pangunahing dahilan ay ang mga bangko ng pamumuhunan ay higit na umaasa sa pangangalakal, pamamahala ng pag-aari, at mga serbisyo sa payo ng kapital, na lahat ay nangangailangan ng mas mataas na antas ng kabayaran ng empleyado. Ang mga aktibidad sa pagpapahiram ng isang komersyal na bangko ay hindi tumatawag para sa mga antas ng kabayaran sa Wall Street. Ang mga pagkakaiba ay lumilitaw sa mga numero.
Halimbawa, sa 2018, ang mga noninterest na gastos ni Morgan Stanley ay binubuo lamang ng higit sa 70% ng mga kita. Ang kompensasyon lamang ang bumubuo ng humigit kumulang na 43% ng mga kita. Para sa Wells Fargo, ang kabuuang mga noninterest na gastos at empleyado ay nagkakahalaga ng 68% at 40% ng mga kita, ayon sa pagkakabanggit.
