Kaya madalas, tila, ang isang maliit na sakripisyo sa maikling termino ay humahantong sa isang mas mabunga na kinalabasan sa kalsada. Ang Roth IRA ay isang perpektong halimbawa.
Hindi tulad ng pera na nai-save sa pamamagitan ng mas matandang pinsan nito, ang tradisyunal na IRA, ang mga pondo na inilagay mo sa mga account sa Roth ay napapailalim sa buwis sa kita. Ngunit hangga't nakamit mo ang mga kinakailangan, maaari mong hilahin ang pera na walang bayad na walang buwis sa sandaling ikaw ay 59½ o mas matanda - lahat nang hindi kinakailangang mag-alala tungkol sa mga kinakailangang minimum na pamamahagi.
Ito ay isang mahusay na solusyon para sa mga namumuhunan na naghahanap ng pag-iiba ng buwis o para sa mga mas bata na tao na inaasahan na nasa isang mas mataas na bracket mamaya sa buhay. Nagbabayad ka ng isang mababang buwis ngayon, kaya hindi mo na kailangang magbayad ng isang mas mataas na rate ng marginal sa hinaharap.
Ngunit ang pag-unawa sa mga patakaran ay talagang kinakailangan. Kumuha ng pera sa labas ng iyong Roth account nang maaga, at maaari mong harapin ang mga buwis sa kita at isang 10% na parusa sa anumang mga kita na iyong bawiin.
Pag-iwas sa Mga Buwis at Parusa
Ang kakayahang tamasahin ang ganap na pag-withdraw ng walang buwis sa pangkalahatan ay bumaba sa dalawang mga kinakailangan: Kailangan mong maging 59½ o mas matanda, at dapat mong pag-aari ang account nang hindi bababa sa limang taon.
Inilarawan ng Internal Revenue Service (IRS) ang mga tiyak na kinakailangan para sa pagkuha ng mga kwalipikadong pamamahagi mula sa isang Roth IRA. Kung naabot mo ang kinakailangang edad ngunit gaganapin ang IRA nang mas mababa sa limang taon, maiiwasan mo pa rin ang 10% na parusa, ngunit kakailanganin mong magbayad ng mga buwis sa kita sa anumang mga kita na nakuha mo sa iyong account (ikaw ay nagbabayad na mga buwis sa kita sa ang pera na una mong inilagay sa Roth, kaya ang pag-alis ng halaga ng kontribusyon ay palaging walang bayad sa buwis).
Sabihin mong binuksan mo ang isang Roth account sa edad na 58 na may $ 5, 000 na kontribusyon at nakakuha ng $ 1, 000 sa mga natamo sa loob ng dalawang taong panahon. Kung sa edad na 60, magpasya kang bawiin ang lahat ng pera na iyon, magagawa mo ito nang walang bayad. Ngunit dahil dalawang taon ka lamang ng pagmamay-ari ng IRA, nahaharap ka pa rin ng mga buwis sa kita sa $ 1, 000 sa mga kita. Kaya upang ma-maximize ang iyong pagbabalik, dapat kang maghintay hanggang matugunan mo ang parehong mga edad at mga kondisyon ng pagmamay-ari.
Ano ang Mangyayari Kapag Nasa ilalim ng Edad 59½
Kung saan ka talagang nagkakaproblema ay kapag ikaw ay kumukuha ng kita ng pera mula sa iyong account bago ang edad na 59½. Bigla, ikaw ay nasa hook para sa parehong mga buwis sa kita at ang parusa - iyon ay, maliban kung kwalipikado ka para sa isang pagbubukod.
Ang mga nasa ilalim ng 59½ na nagmamay-ari ng IRA nang mas mababa sa limang taon ay maaaring mag-atras ng mga kita na walang bayad sa parusa - ngunit hindi libre ang buwis - kung nahuhulog sila sa isa sa mga sumusunod na kategorya:
- Ikaw ay permanenteng may kapansanan o namatay (kasama ang iyong mga benepisyaryo na nag-withdraw ng pera kung namatay ka).Ginagamit mo ang pera upang bilhin ang iyong unang tahanan (napapailalim sa isang $ 10, 000-maximum na maximum).Ginagamit mo ang mga pondo upang magbayad para sa mga kwalipikadong gastos sa edukasyon. Kumuha ka ng isang pag-alis upang magbayad para sa mga hindi na-bayad na mga gastos sa medikal na lumampas sa 7.5% ng iyong nababagay na kita na gross.Magpamana ka ng mga pondo mula sa isang namatay na may-ari ng IRA.Ginagamit mo ang pera upang magbayad ng isang IRS levy sa isang kwalipikadong plano. Ang kuwarta ay maaaring maiuri bilang isang kwalipikadong pamamahagi ng reservist. Nakakatanggap ka ng mga benepisyo bilang bahagi ng isang annuity, at ginagawa mo ang pamamahagi sa malaking pantay na pantay na bayad.
Karaniwang pantay-pantay na panaka-nakang pagbabayad, o SEPP, ay naayos na halaga ng pag-aalis na ginagawa mo sa iyong inaasahang habang-buhay (oo, ang IRS ay may form na magpapakita sa iyo nang eksakto nang haba). Tulad ng maaari mong hulaan, nangangailangan ito ng paggawa ng isang maliit na matematika.
Kung hindi ka pa 59½ taong gulang ngunit nagkaroon ng IRA nang hindi bababa sa limang taon, maaari mong bawiin ang buwis na walang bayad at walang parusa. Ngunit ang listahan ng mga pagbubukod ay mas maikli. Kwalipikado ka kung:
- Ikaw ay naging permanenteng may kapansanan. Gumagamit ka ng pera upang bilhin ang iyong unang tahanan (napapailalim sa isang $ 10, 000-maximum na maximum).Ang pera ay pupunta sa iyong beneficiary o estate pagkatapos ng iyong pagkamatay.
Larawan 1. Ang pagkuha ng pera sa labas ng iyong account nang maaga ay maaaring mag-trigger ng mga buwis sa kita at / o isang 10% na parusa.
Paano Kalkulahin ang Kita
Siyempre, kung gumawa ka ng isang hindi kwalipikadong pag-alis, humihingi ito ng isang mahalagang katanungan. Gaano karaming pera ang iyong inilabas ay itinuturing na isang "kontribusyon" (na laging laging walang buwis) at kung magkano ang "kita"?
Sa kabutihang palad, ang sagot ay medyo diretso. Ang IRS ay may isang sistema ng pag-order para sa pag-alis, tulad ng sumusunod:
- Mga regular na kontribusyonMga halaga ng pag-convert ng maramihang mula sa isang tradisyunal na IRA (mga kontribusyon kung saan binayaran ng may-ari ng account ang mga buwis sa kita sa panahon ng pag-convert) Hindi nabubuwis na halaga ng conversion (walang pagbawas sa buwis kapag gumagawa ng paunang kontribusyon ng IRA) Kinita
Ang anumang mga pondo mula sa isang conversion ng IRA ay lalabas sa una, una-sa-labas na batayan. Nangangahulugan ito ang pinakaunang mga kontribusyon ay ang una mong bawiin.
Sabihin nating ang may-ari ng account ay isang 30-taong-gulang na nagbukas ng isang Roth IRA apat na taon na ang nakalilipas na may $ 25, 000 na kontribusyon. Dalawang taon na ang nakalilipas, nagbago siya ng $ 5, 000 mula sa isang tradisyunal na IRA na mayroon siya sa isang Roth (nagbabayad ng buwis sa kita sa proseso). Mayroon din siyang $ 15, 000 ng mga nadagdag na pamumuhunan sa account.
Ngayon nais niyang mag-withdraw ng $ 40, 000 upang bumili ng kanyang unang tahanan. Ang sistema ng pag-order ng IRS ay nagdidikta sa alin sa mga kategorya na i-tap niya muna. Nangangahulugan ito na ang kanyang pag-alis ay kasama ang kabuuan ng kanyang $ 25, 000 na kontribusyon pati na rin ang kanyang $ 5, 000 rollover sa susunod na taon. Alalahanin, siya ay nagbabayad ng buwis sa kita sa mga kontribusyon na ito, kaya hindi na niya kailangang gawin ito muli.
Upang makarating ng $ 40, 000, kailangan din niyang hilahin ang $ 10, 000 ng kita. Dahil ito ay bumagsak sa loob ng limitasyong panghabambuhay para sa isang pagbubukod sa pagbili ng unang bahay, iniiwasan niya ang parusa - ngunit hindi ang buwis - sa halagang ito. Ang natitirang $ 5, 000 sa kanyang account ay inuri bilang kita.
Ang Bottom Line
Kapag ang pera ay tumatakbo ng isang maliit na maikli, maaari itong tuksuhin na tingnan ang iyong Roth IRA account bilang isang mabilis na pag-aayos. Ngunit bago mo gawin, siguraduhin na alam mo ang mga patakaran. Ang pagbubuhos ng pera nang maaga ay kung minsan ay maaaring mag-trigger ng mga buwis sa kita sa iyong mga kita - hindi babanggitin ang isang 10% na parusa. Nangangahulugan ito na ang isang hindi mabuting pag-alis ay maaaring mangahulugan ng pagwawalang-kilos sa matinding kalamangan na ibinibigay ng isang Roth.
