Ano ang SECURE Act?
Ang Pagtatakda ng Bawat Komunidad para sa Pagreretiro ng Pagreretiro (SECURE) na Batas ay isang panukalang batas na bipartisan na idinisenyo upang matulungan ang kakayahan ng mga Amerikano na makatipid para sa pagretiro. Nilalayon ng panukalang batas na mapagbuti ang mga prospect sa pagretiro ng bansa. Ang panukalang batas ay naipasa ang US House of Representative sa isang 417-3 na boto noong Hulyo 2019 at pagkatapos ay sa pamamagitan ng Senado, bilang bahagi ng Disyembre 19, 2019, paggastos at mga tax-extension bill. Pumirma ito sa batas ni Pangulong Donald Trump noong Disyembre 20.
Pag-unawa sa LAMANG Batas
Ang Secure Act ay idinisenyo upang mapagaan ang dumaraming krisis sa pag-save ng pagreretiro sa pamamagitan ng:
- Ginagawa itong mas madali para sa mga maliliit na negosyo na mag-alok sa kanilang mga empleyado 401 (k) mga plano sa pamamagitan ng pagbibigay ng mga kredito at proteksyon sa buwis sa mga kolektibong Maramihang Mga Plano ng Empleyado ng TrabahoAllowing ang mga benepisyo sa pagreretiro para sa pangmatagalang, part-time na mga empleyadoPagtatala ng pinakamataas na limitasyon ng edad sa mga kontribusyon sa pagreretiro, dating naka-cache sa edad na 70½ Pagtaas ang kinakailangang minimum na pamamahagi (RMD) edad hanggang 72 mula 70½ Pinapayagan ang pag-alis ng walang bayad na parusa hanggang sa $ 5, 000 mula sa mga plano sa pagreretiro para sa kapanganakan o pag-ampon ng isang bataAng mga panuntunan na nag-aalok ng mga annuities sa pamamagitan ng naka-sponsor na mga plano sa pagreretiro Ang pag-alis ng walang bayad na parusa hanggang sa $ 10, 000 mula sa 529 mga plano sa pag-save ng edukasyon para sa pagbabayad ng ilang mga pautang sa mag-aaralRevising na bahagi ng Tax Cuts at Jobs Act na nagtataas ng buwis sa mga benepisyo na natanggap ng mga miyembro ng pamilya ng namatay na mga beterano, pati na rin ang mga mag-aaral at ilang Katutubong Amerikano.At upang itaas ang tinantyang $ 15.7 bilyon upang mabayaran para sa mga pagbabagong ito: pagtanggal ng kahabaan ng diskarte sa pagpaplano ng ari-arian ng IRA na nagpapahintulot sa benepisyo ng hindi asawa ficiaries ng IRAs upang maikalat ang disbursement mula sa minana na pera sa kanilang buhay. Ang bagong limitasyon ay sa loob ng 10 taon ng pagkamatay ng orihinal na may-hawak ng account.
Ang panukalang batas ay nakabalangkas upang matugunan ang kahirapan ng mga Amerikano sa pag-save at pamumuhunan para sa pagretiro. Nalaman ng isang pag-aaral sa 2018 ng Northwestern Mutual na ang isa-sa-limang Amerikano ay walang matitipid na pagretiro, samantalang ang isa-sa-tatlo sa mga pinakamalapit sa edad ng pagretiro ay may mas mababa sa $ 25, 000. Dahil sa mas matagal na mga inaasahan sa buhay kaysa sa mga nakaraang henerasyon, kasabay ng rate ng inflation, isang minimum na balanse ng $ 1 milyon + ay inirerekomenda para sa mga account sa pagretiro sa petsa ng pagretiro.
$ 1 milyon
Ang inirekumendang minimum na balanse ng pagtitipid sa pagreretiro na kinakailangan upang mabuhay nang kumportable.
Ang bahagi ng problema ay naiugnay sa paglayo mula sa tinukoy na mga plano ng benepisyo, kung saan ginagarantiyahan ng isang employer ang isang payout sa mga empleyado matapos silang magretiro, sa tinukoy na mga plano ng kontribusyon, kung saan ang isang empleyado ay nakakatipid para sa kanyang sarili para sa pagretiro, madalas sa employer na nag-aambag. isang pre-set na halaga sa pondo sa pagreretiro ng empleyado.
Ang mga kontribusyon sa tinukoy na mga plano sa kontribusyon ay madalas na ibabawas mula sa suweldo ng isang empleyado at pinahihintulutan ang balanse na lumago nang walang buwis hanggang sa pag-alis, kadalasan sa pagretiro. Kapag nakarating sila sa isang tiyak na edad, ang mga pag-save sa pagreretiro ay kinakailangan na mag-alis ng isang itinakdang halaga mula sa kanilang mga pag-iimpok na mga sasakyan sa bawat taon, sa tinukoy bilang isang kinakailangang minimum na pamamahagi (RMD). Tatalakayin ng Secure Act ang edad na ito mula 70½ hanggang 72. Ang pagkaantala ng edad ng kinakailangang pamamahagi ay nangangahulugang ang pag-antala sa parehong pasanin ng buwis sa mga pag-withdraw, at ang drawdown sa mga pagtitipid na maaaring kailanganing magtagal ng retirado sa loob ng ilang mga dekada.
Ang Secure Act ay nagtatayo sa nakaraang batas na iminungkahi ngunit nabigo na makakuha ng traksyon sa mga nakaraang taon, lalo na ang Family Savings Act at maraming mga iterations ng Retirement Enhancement and Savings Act (RESA). Ang isang bersyon ng RESA ay naisaalang-alang sa Senado, ngunit ang SECURE Act ay ang batas na talagang pumasa at naging batas.
