Ang sinumang tagapag-empleyo na nag-aalok ng isang 401 (k) plano sa pagreretiro ay kinakailangan upang bigyan ang bawat kalahok ng plano, nang walang bayad, mga kopya ng paglalarawan sa plano ng buod, ang taunang ulat ng buod, at isang taunang pahayag ng account ng kalahok.
Bilang karagdagan, ang bawat kalahok ay may ligal na karapatang humiling, sa pagsulat, isang host ng iba pang impormasyon tungkol sa 401 (k), mga sponsor nito, at pamamahala nito.
Bagaman hindi kinakailangan ang isang prospectus, maraming 401 (k) ang nagbibigay ng isang prospectus ng bawat pondo na inaalok sa plano. Mayroon ding isang ligal na kahilingan upang magbigay ng isang prospectus sa sariling stock ng employer kung ito ay inaalok sa plano nito.
Mga Key Takeaways
- Bagaman hindi kinakailangan ang isang prospectus, maraming 401 (k) ang nagbibigay ng isang prospectus ng bawat pondo na inalok sa plano.Ang paglalarawan sa plano ng buod ay kinakailangan para sa anumang plano sa pagreretiro na sakop ng Employee Retirement Income Security Act.Ang buod ng mga benepisyo at paggamit ng saklaw payak na wika upang lagumin ang mga pangunahing tampok ng plano, kabilang ang mga benepisyo at mga limitasyon sa saklaw.
Paglalahad ng Plano ng Buod
Ang paglalarawan ng buod ng plano, o SPD, ay isang dokumento na nagbibigay ng mga kalahok sa plano ng "pinakamahalagang katotohanan na kailangan nilang malaman tungkol sa kanilang mga plano sa benepisyo sa pagreretiro at kalusugan, kabilang ang mga panuntunan sa plano, impormasyon sa pananalapi, at mga dokumento sa pagpapatakbo at pamamahala ng plano, "ayon sa US Department of Labor (DOL).
Kinakailangan ang SPD para sa anumang plano sa pagretiro na saklaw ng Employee Retirement Income Security Act (ERISA). Dapat ibunyag ng tagapagbigay ng plano ang mga kinakailangan sa pagiging karapat-dapat ng empleyado, kung paano kinakalkula ang mga benepisyo, mga iskedyul ng vesting, at mga detalye kung paano mag-file ng mga paghahabol para sa mga benepisyo. Kung nagbabago ang isang plano ng 401 (k), kinakailangan na bigyan ng employer ang lahat ng mga kalahok ng buod ng mga pagbabago sa materyal na nagdedetalye sa mga pagbabago at kung paano nakakaapekto sa plano.
Buod ng Taunang Ulat
Buod ng taunang mga ulat ay isinumite sa DOL at may kasamang pinansiyal na impormasyon tungkol sa mga assets ng plano na 401 (k). Ang mga ulat na ito ay madalas na tinatawag na "5500 ulat" dahil ang mga ito ay na-file sa Form ng gobyerno ng 5500.
Ang bawat kalahok ay may ligal na karapatang humiling ng isang host ng impormasyon tungkol sa 401 (k), mga sponsors, at pamamahala nito.
karagdagang impormasyon
Ang mga plano ay dapat ding magbigay ng isang buod ng mga benepisyo at saklaw (SBC) na gumagamit ng malinaw, payak na wika upang lagumin ang mga saklaw na benepisyo, mga probisyon sa pagbabahagi ng gastos, at mga limitasyon sa saklaw, bukod sa iba pang mga detalye. Ang mga plano at tagapagbigay ay dapat magbigay ng SBC sa mga kalahok at benepisyaryo sa ilang oras, kasama ang mga nakasulat na aplikasyon ng aplikasyon, sa pag-renew, sa espesyal na pagpapatala, at kapag hiniling.
Sa nakasulat na kahilingan sa tagapangasiwa ng plano, ang bawat empleyado ay mayroon ding ligal na karapatan na:
- Ang isa pang kopya ng SPD, ang taunang ulat ng buod, o isang buong kopya ng taunang ulat.Copies ng lahat ng mga dokumento na isinampa ng 401 (k) plano kasama ang Department of Labor, kasama ang mga kontrata ng seguro, mga kolektibong pakikipagkasundo sa kasunduan, at mga paglalarawan sa plano. Ang isang kumpletong listahan ng employer at mga organisasyon ng empleyado na nag-sponsor ng 401 (k) na plano, kabilang ang mga address. Ang tagapangasiwa ng plano ay may karapatang singilin ang isang makatwirang halaga para sa mga kopya ng impormasyong ito.
Kung pipiliin ng employer na awtomatikong ipalista ang mga empleyado nito sa isang 401 (k) plano, ang employer ay higit na kinakailangan upang magbigay ng isang paglalarawan ng awtomatikong proseso ng pagpapatala at mga karapatan ng mga kalahok.
Recourse para sa Kakulangan ng Impormasyon
Kung ang isang kalahok ng plano ay hindi makakakuha ng alinman sa mga kinakailangang impormasyon mula sa tagapangasiwa ng plano, ang mga kopya ay maaari ring makuha sa pamamagitan ng nakasulat na kahilingan sa Kagawaran ng Mga Trabaho ng Security Employment Security (EBSA) ng Department of Labor. Ang mga kalahok ay sisingilin ng "nominal coping charge" para sa serbisyo kung ito ay higit sa 100 na pahina. Ang address ay ang US Department of Labor, EBSA Public Exclosure Facility, Room N-1515, 200 Constitution Avenue, NW, Washington, DC 20210.
Ang mga kalahok ay dapat magbigay ng kanilang pangalan, address, at numero ng telepono para sa EBSA upang mag-follow up sa kahilingan.
Ang Bottom Line
Ang impormasyon na sumusuporta sa isang 401 (k) plano ng pagreretiro ay madalas na nagbabago at napakahalaga na huwag pansinin. Malayang magagamit ang impormasyon kung alam ng mga kalahok kung ano ang karapat-dapat nilang makita at kung paano hilingin ito.
