Habang ang pagbibigay ng pera sa isang Roth IRA ay makakatulong sa mga indibidwal na makatipid para sa pagretiro, ang labis na paglalaan sa mga pondong ito ay maaaring mag-trigger ng malaking parusa sa buwis. Sa kabutihang palad, may mga paraan upang mabawasan ang pag-aalala na ito.
Mga Key Takeaways
- Natuklasan ng mga indibidwal na marami silang naiambag sa kanilang Roth IRAs kung ang kanilang kinikita ay hindi inaasahang tumalon, na ginagawa silang hindi karapat-dapat para sa isang buong kontribusyon. Mayroong maraming mga remedyo, ngunit dapat gawin ang aksyon bago ang mga pag-file ng mga buwis. Ang mga hindi nabigo sa pag-aayos ng problema ay haharap sa isang 6% na parusa sa buwis bawat taon hanggang sa magawa nila.
Tatlong Paraan upang Makipag-ugnay sa Masyadong Karamihan
Mayroong tatlong pangunahing paraan upang malunasan ang labis na kontribusyon sa mga Roth IRA, ngunit ang mga solusyon na ito ay dapat ilapat bago ang mga deadline ng pag-file ng buwis upang maiwasan ang mga parusa. Dahil karaniwang natuklasan ng mga indibidwal ang mga isyung ito habang gumagawa ng kanilang mga buwis, kailangan nilang kumilos nang mabilis.
Mahalagang malaman ang salitang "netong kita na maiugnay" o (NIA), na tumutukoy sa anumang kita na naipon na pondo na nakuha mula nang sila ay na-deposito sa Roth IRA. Ang NIA ay dapat na bawiin kasama ang kontribusyon mismo upang wakasan ang pagwawasto.
Mahalaga rin na tandaan na kung ang iyong kita ay nagbibigay-daan sa isang bahagyang kontribusyon, hindi ka obligado na alisin ang lahat sa iyong Roth IRA, ang labis na labis na labis.
Ang Tatlong Pagwawasto ng Pagkilos
1. Balikan muli ang iyong kontribusyon
Ang isang potensyal na pagpipilian ay ang muling pag-characterize ang iyong labis na mga kontribusyon at anumang NIA bilang mga kontribusyon sa isang tradisyunal na IRA. Ipinapalagay na karapat-dapat kang mag-ambag sa isang tradisyunal na IRA para sa taon ng buwis. Kasunod ng daanan ng Setting Ang bawat Pamayanan para sa Pagreretiro (SECURE) Act, kung plano mong magtrabaho sa iyong 70s, maaari ka pa ring maglagay ng pera sa isang mababawas na IRA, hanggang sa edad na 72. Ang batas na ito ay mahalagang nangangahulugang mag-asawa Pinahihintulutan ang 70½ na makatipid sa isang IRA na higit sa $ 14, 000 noong 2020 kung ang parehong asawa ay nag-aambag ng maximum na $ 7, 000 sa isang taon. Bago ang batas na ito, ang 70½ ay isang cut-off age, pagkatapos kung saan walang mga indibidwal ang maaaring mag-ambag ng anumang mga bagong pondo sa kanilang tradisyonal na IRA, kahit na nagawa nilang mag-ambag sa kanilang mga Roth IRA, na hindi nagpapataw ng mga limitasyon sa edad.
(Tandaan na pinagbawalan ng Tax Cuts at Jobs Act ang recharacterizing Roth mula sa isang tradisyunal na IRA o iba pang account na nakakuha ng buwis, simula sa 2018. Ang pagbabawal na ito ay hindi nalalapat sa pag-recharacterizing ng labis na mga kontribusyon sa cash na hindi nagmula sa isa sa mga mapagkukunang ito.)
2. Alisin ang iyong labis na kontribusyon
3. Ilapat ang iyong kontribusyon sa isang darating na taon
Maaari mo ring ilapat ang labis na kontribusyon at NIA sa isang Roth IRA sa hinaharap. Maaaring kailanganin mong magbayad ng isang 6% na parusa sa buwis sa IRS upang magawa ito. Kung pipiliin mong gawin wala, kailangan mong bayaran ang 6% na parusa sa buwis bawat taon hanggang sa naayos mo ang problema.
Bakit Naganap ang Mga Overcontributions
Ang pangunahing dahilan ng hindi sinasadyang pag-overcontribute ng mga tao sa kanilang Roth IRAs ay isang hindi inaasahang pagtaas ng kita. Maaari itong makaapekto sa halaga ng mga indibidwal na karapat-dapat na mag-ambag, na maaaring hindi nila mapagtanto hanggang sa gawin nila ang kanilang buwis para sa taon. Pagkatapos nito, maaaring pinondohan na nila ang kanilang Roth IRAs hanggang sa maximum.
Ang limitasyon ng kita para sa pag-ambag sa Roth IRAs para sa 2019 ay $ 203, 000 para sa mga indibidwal na nag-file ng "kasal na magsumite ng magkasama" na pagbabalik ng buwis. Para sa mga walang kapareha, ito ay $ 137, 000. Kung ang iyong kita ay nasa pagitan ng $ 193, 0000 at $ 203, 000 para sa mga may-asawa o sa pagitan ng $ 122, 000 at $ 137, 000 para sa mga solo, maaari kang mag-ambag ng isang nabawasan na halaga sa isang Roth, ngunit hindi ang buong pinahihintulutang kontribusyon. Ang mga indibidwal ay maaaring kumunsulta sa website ng IRS, o gumamit ng isang Roth IRA calculator upang matukoy ang nabawasan na halaga.
Halimbawa, kung kasal ka at ang iyong kita ay halos $ 170, 000 sa isang taon, normal na hindi mo kailangang mag-alala tungkol sa paghagupit ng limitasyon. Ngunit ipagpalagay na nakatanggap ka ng isang malaking bonus sa pagtatapos ng taon ng buwis at itinulak nito ang iyong kita nang higit sa $ 193, 000. Ngayon ang iyong limitasyong kontribusyon ng Roth IRA ay magiging mas mababa, o hindi ka magiging karapat-dapat na magbigay ng kontribusyon. Kung nagawa mo na ang iyong kontribusyon sa Roth para sa taon, magkakaroon ka ng problema.
