Ang mga Roth IRA ay mga tanyag na account para maiiwan ang mga namumuhunan sa kanilang mga tagapagmana dahil sa kanilang katayuan sa walang buwis at kawalan ng kinakailangang minimum na pamamahagi (RMD) sa panahon ng orihinal na may-ari.
Ginagawa mo ang iyong mga kontribusyon sa Roth na may pera pagkatapos ng buwis at anumang mga pamamahagi na kinukuha mo ay walang buwis hangga't ikaw ay hindi bababa sa 59½ taong gulang at nagkaroon ng account sa Roth IRA nang hindi bababa sa limang taon.
Ang iyong mga benepisyaryo ay maaaring magpatuloy na tamasahin ang katayuan na walang bayad sa buwis sa loob ng isang tagal ng oras matapos silang magmana ng account. Gayunpaman, hindi nila mai-maximize ang kanilang pag-iimpok sa buwis kasama ang Roth account maliban kung maipasa ito sa tamang paraan. Narito ang dapat mong malaman.
Mga Key Takeaways
- Sa pamamagitan ng pag-iwan sa iyong Roth IRA sa iyong mga tagapagmana, maaari kang magbigay sa kanila ng kita na walang bayad sa buwis para sa mga darating na taon. Siguraduhin mong italaga ang iyong mga benepisyaryo kapag binuksan mo ang account at baguhin ang mga ito sa hinaharap kung kinakailangan.Kung pinaplano mong gamitin isang tiwala, kumunsulta sa isang pinansiyal o ligal na propesyonal na pamilyar sa mga patakaran.
Isang Pamana na Walang Buwis
Ang mga Roth IRA ay maaaring magbigay ng mga benepisyaryo ng isang walang hanggang, walang bayad na buwis. Si Scott Sparks, isang tagapayo sa pamamahala ng kayamanan kasama ang Northwestern Mutual sa Denver, Colorado, ay sinabi sa The Wall Street Journal , "mula sa isang legacy na nagbibigay ng paninindigan, ito ay isa sa mga mas kapaki-pakinabang na regalo na maipapasa ng isang tao sa susunod na henerasyon." iba pang mga pakinabang para sa mga may hawak ng account sa kanilang sarili, hindi nakakagulat na ang mga Roth IRA ay naging isa sa mga pinakasikat na paraan upang makatipid para sa pagretiro.
Pitfalls upang maiwasan
Mayroon ding ilang mga potensyal na pagkakamali na kailangan mong malaman, at maiwasan ang paggawa kung ang iyong layunin ay upang maipasa ang iyong account sa susunod na henerasyon. Ayon sa mga tagapayo sa pananalapi, ang pinakakaraniwang mga pagkakamali ay kasama ang:
Pagkabigo na Pangalan ng isang Makikinabang
Ito marahil ang pinaka-halata na error na maaaring gawin ng isang may-ari ng Roth IRA. Kung hindi ka naglilista ng isang benepisyaryo, maaaring matukoy ang paglilipat ng account sa iyong kalooban, na maaaring maging kumplikado, magastos, at gugugol sa oras. Dapat na pangalanan ng mga may-ari ng Roth IRA ang kanilang mga benepisyaryo sa sandaling buksan nila ang account, at baguhin ang mga ito, kung kinakailangan, sa hinaharap.
Titiyak nito na ang pera sa account ay pupunta sa taong kung saan ito ay inilaan. Karamihan sa mga institusyong pampinansyal ay may hiwalay na mga form ng beneficiary ng Roth IRA na kakailanganin mong kumpleto.
Pagpili ng Maling Benepisyaryo
Ang mga mag-asawa ay karaniwang naglilista sa bawat isa bilang pangunahing mga benepisyaryo ng kanilang mga Roth account. Kapag namatay ang isang asawa, ang ibang asawa ay nagmamana ng pera. Pagkatapos ito ay ipinapasa muli sa ibang benepisyaryo sa pagkamatay ng pangalawang asawa.
Ngunit sa kaso ng Roth IRAs, marunong lamang na iwan ang pera sa mga nakababatang benepisyaryo. Iyon ay dahil, sa ilalim ng SECURE Act, maaari nilang iunat ang mga pamamahagi sa loob ng isang dekada. Ang ilan sa mga benepisyaryo ay maaaring magtaas ng pamamahagi nang higit pa — sa kanilang buhay, sa katunayan. Kasama dito ang mga may kapansanan o magkakasamang may sakit na mga indibidwal, mga indibidwal na hindi hihigit sa 10 taong mas bata kaysa sa may-ari ng IRA, o isang anak ng may-ari ng IRA na hindi umabot sa edad ng karamihan.
Si Bobbi Bierhals, isang kasosyo sa firm ng batas na si McDermott Will & Emery sa Chicago, ay nagsabi sa The Wall Street Journal na "sa malayo ang pinakamalaking pakinabang ng Roth IRA pagkatapos ng kamatayan ay walang paglago ng buwis sa account at ang katunayan na ang mga pamamahagi ay maaaring gawin nang walang mga kahihinatnan na buwis sa kita."
Gayunpaman, ang pag-iwan ng isang Roth sa isang nakababatang benepisyaryo ay maaaring mag-trigger ng mga buwis sa paglilipat ng estate o paglilipat ng henerasyon sa ilang mga kaso, kaya nagkakahalaga ng pagkonsulta sa isang propesyonal sa pananalapi na pamilyar sa mga patakaran.
Pagtatatag ng isang Tiwala Hindi wasto
Ang pagbubuhos ng iyong mga ari-arian ng Roth sa isang tiwala pagkatapos ng iyong pagkamatay ay maaaring maging isang magandang ideya — hangga't pinili mo ang tamang uri ng tiwala at ang iyong mga benepisyaryo ay partikular na pinangalanan sa tiwala. Ang tiwala ay dapat na isang pagtitiwala sa conduit na kukuha ng kinakailangang minimum na pamamahagi (RMD) bawat taon. Ang mga dokumento ng tiwala ay kailangan ding baybayin ang lahat ng mga detalye na nauukol sa mga pamamahagi at mga benepisyaryo. Kung hindi, ang IRS ay maaaring mangailangan na ang tiwala ay magkalat sa lahat ng kita sa account sa loob ng limang taon. Ito ay isa pang lugar kung saan ang paghingi ng tulong sa propesyonal ay maipapayo.
Ipaalam sa iyong mga benepisyaryo na kahit hindi mo kailangang kumuha ng kinakailangang minimum na mga pamamahagi mula sa iyong Roth IRA, sa pangkalahatan ay kakailanganin nila.
Pagpapabaya na Kumuha ng Kinakailangan na Minimum na Pamamahagi (RMD)
Ito ay isang pagkakamali na madalas gawin ng mga benepisyaryo. Ang mga benepisyaryo ng di-asawa na nagmana ng isang Roth IRA ay karaniwang kinakailangan upang simulan ang pagkuha ng mga pamamahagi mula sa Disyembre 31 ng taon pagkatapos ng taon kung saan namatay ang orihinal na may-ari ng account.
Kung ang benepisyaryo ay nabigo na gawin ito, maaari silang mapipilitang bawiin ang lahat ng pera sa loob ng limang taon sa halip na ikalat ang mga pamamahagi nang higit sa 10 taon. Maaari ding magkaroon ng malaking parusa sa buwis sa hindi pagtupad sa mga patakaran ng RMD.
