Ang pamamaraan ng Bornhuetter-Ferguson ay isang pamamaraan para sa pagkalkula ng isang pagtatantya ng mga pagkalugi ng isang kumpanya ng seguro. Ang pamamaraan ng Bornhuetter-Ferguson, na tinawag din na pamamaraan ng Bornhuetter-Ferguson, ay tinantya ang nangyari ngunit hindi pa naiulat (IBNR) pagkalugi para sa isang taon ng patakaran. Ang diskarteng ito ay nilikha ng dalawang artista, Bornhuetter at Ferguson, at unang ipinakita noong 1975.
Paglabag sa Bornhuetter-Ferguson Technique
Ang Bornhuetter-Ferguson ay isa sa mga pinaka-malawak na ginagamit na pamamaraan ng pagpapahalaga sa reserbang pagkawala, pangalawa lamang sa paraan ng chain-hagdan. Pinagsasama nito ang mga tampok ng hagdan ng chain at inaasahang paraan ng pagkawala ng ratio at nagtatalaga ng mga timbang para sa porsyento ng mga natalo na bayad at pagkalugi na natamo. Hindi tulad ng paraan ng hagdan ng chain, na nagtatayo ng isang modelo batay sa nakaraang karanasan, ang pamamaraan ng Bornhuetter-Ferguson ay nagtatayo ng isang modelo batay sa pagkakalantad ng insurer sa pagkawala.
Ang pamamaraan ng hagdan ng chain ay sinusuri ang punto sa loob ng isang panahon sa oras kung saan ang isang paghahabol ay iniulat o binabayaran. Ginagamit ito ng mga tagaseguro upang "badyet" para sa mga pagkalugi sa hinaharap, kasama ang kabuuan ng lahat ng mga pagkalugi sa hinaharap na katumbas ng IBNR. Ang mga pagtatantya ng pag-claim mula sa mga nakaraang oras ng panahon ay ginawa kongkreto, batay sa karanasan sa pagkawala. Nangangahulugan ito na ang actuary ay nagpapalit ng mga nakaraang mga pagtatantya na may aktwal na pag-angkin.
Tinatantya ng pamamaraan ng Bornhuetter-Ferguson ang IBNR sa loob ng isang tagal ng panahon sa pamamagitan ng pagtantya ng pangwakas na pagkawala para sa isang partikular na pagkakalantad sa panganib at pagkatapos ay tinantya ang porsyento ng ito ang tunay na pagkawala na hindi naiulat sa oras. Kinakalkula ng Bornhuetter-Ferguson ang tinatayang pagkawala bilang ang bilang ng naiulat na pagkawala kasama ang IBNR, na kinakalkula ng IBNR bilang ang tinantyang panghuling pagkawala na pinarami ng porsyento ng pagkawala na hindi nai-refer. Ang mga pagtatantya ng pagkawala ay gumagamit ng mga pagtatantya ng pagkawala ng priori.
Ang Bornhuetter-Ferguson ay maaaring ang pinaka kapaki-pakinabang sa mga kaso kung saan ang aktwal na naiulat na pagkalugi ay hindi nagbibigay ng isang mahusay na tagapagpahiwatig ng IBNR. Ito ay mas malamang na maging isang isyu kung ang mga pagkalugi ay mababa ang dalas ngunit mataas na kalubhaan, isang kumbinasyon na ginagawang mas mahirap na magbigay ng tumpak na mga pagtatantya. Madali para sa isang tagaseguro upang mahulaan kung ano ang mangyayari nang may mataas na dalas, mababang mga kahilingan sa kalubhaan.
Ang pagkalkula ng Bornhuetter-Ferguson
Mayroong dalawang mga pamamaraan na katumbas ng algebraically para sa pagkalkula ng pagkawala, ayon sa pamamaraan ng Bornhuetter-Ferguson. Sa unang diskarte, ang mga hindi nabuo na naiulat na (o bayad) na mga pagkalugi ay idinagdag nang direkta sa inaasahang pagkalugi (batay sa isang ratio ng pagkawala ng priori), na pinarami ng isang tinantyang porsyento na hindi nai-suporta.
BF = L + ELR ∗ Exposure ∗ (1 − w)
Sa ikalawang paraan ng pagkalkula, ang mga pag-uulat (o bayad) na mga pagkalugi ay unang binuo upang panghuli gamit ang isang diskarte sa chain-hagdan at ilapat ang isang kadahilanan sa pagbuo ng pagkawala (LDF). Susunod, ang panghuli ng chain-hagdan ay pinarami ng tinatayang porsyento na iniulat. Sa wakas, ang inaasahang pagkalugi na pinarami ng isang tinantyang porsyento na hindi maipapansin ay idinagdag (tulad ng sa unang diskarte).
BF = L ∗ LDF ∗ w + ELR ∗ Exposure ∗ (1 − w)
Ang tinantyang porsyento na iniulat ay ang salaysay ng kadahilanan ng pagbuo ng pagkawala. Ang pag-angkin ng IBNR ay pagkatapos ay naiisip sa pamamagitan ng pagbabawas ng naiulat na mga pagkalugi mula sa pinakahalagang pagtantya ng Bornhuetter-Ferguson.
