Ang isang self-directed IRA ay isang maraming nalalaman account kung saan makatipid para sa pagretiro, ngunit sa karamihan ng oras, hindi mo ito magagamit para sa isang pautang. Sa katunayan, ginagawang malinaw ng mga patnubay ng IRS: "Kung ang may-ari ng isang IRA na humihiram mula sa IRA, ang IRA ay hindi na isang IRA, at ang halaga ng buong IRA ay kasama sa kita ng may-ari."
Sa ilalim ng ilang mga kalagayan, maaari mong gamitin ang isang self-directed IRA (o anumang IRA) upang makuha ang katumbas ng isang pansamantalang personal na pautang. Ito ay nagsasangkot sa pagsamantala sa isang loophole sa isang iba't ibang mga panuntunan, na kilala bilang ang 60-araw na rollover rule. Mayroong, gayunpaman, maraming mga paghihigpit na dapat tandaan.
Mga Key Takeaways
- Hindi tulad ng 401 (k) na plano, hindi ka maaaring kumuha ng pautang mula sa anumang uri ng IRA. Maaari mong samantalahin ang isang loopol na panuntunan ng rollover, na nagbibigay sa iyo ng 60 araw upang magamit ang pera bilang isang panandaliang pautang.Kung hindi mo ito babayaran pabalik sa oras o mag-trigger ng iba pang mga paghihigpit, mawawala ka sa buwis pinapaboran katayuan ng account at napapailalim din sa isang parusa.
Ang pag-unawa sa 60-Day Rollover Rule Loophole
Hindi tulad ng isang 401 (k) pagreretiro account, ang mga kwalipikadong indibidwal na mga account sa pagreretiro (IRA), kasama ang mga self-nakadidikit na mga IRA, ay huwag hayaang ipangako ng mga nagpapanatili sa pagreretiro ang kanilang collateral ng account laban sa isang personal na pautang.
Gayunman, may isang kapansin-pansin na pagbubukod sa limitasyong ito: kung kakailanganin mo lamang ang pera para sa isang maikling panahon, partikular na 60 araw o mas kaunti. Mayroong isang loophole kung saan maaari mong samantalahin ang panuntunan ng rollover, na karaniwang inilaan upang mapadali ang oras upang gumulong sa isang account sa pagreretiro sa isa pa.
Pinapayagan ka ng IRS na mag-withdraw ng pera mula sa iyong IRA kung muling ibigay mo ito sa isang kwalipikadong account sa pagreretiro sa loob ng susunod na 60 araw. Ito ay maaaring maging parehong IRA o bago.
Halimbawa, kung kailangan mo ng $ 4, 000 upang makatulong na magbayad para sa matrikula ng isang bata sa buwang ito, ngunit hindi ka mababayaran muli hanggang sa susunod na buwan, maaari mong bawiin ang pera mula sa IRA at gagamitin ito bilang isang panandaliang pautang at palitan lamang ito sa sandaling mabayaran ka.
Pinapayagan ka lamang ng isang rollover ng IRA sa anumang 12-buwan na panahon, na nangangahulugang hindi ka maaaring humiram ng pera sa iyong IRA muli matapos ang 60 araw na lumipas.
Ginawa din ng IRS ang diskarte na ito na mas mahirap mula noong 2015, kaya muling bisitahin ang mga patakarang ito kung ito ay isang bagay na nagawa mo sa nakaraan.
Mga kahalili sa Paghiram Laban sa IRA mo
Ang mga plano sa pagretiro sa lugar ng trabaho
Maaari ka ring pagpipilian na humiram laban sa mga balanse sa mga plano sa pagretiro sa lugar ng trabaho, tulad ng isang 401 (k). Dapat pahintulutan ng iyong plano ang mga pautang (hindi lahat ng ginagawa nito), at kumukuha ka ng maraming mga panganib kapag humiram ka. Bilang karagdagan sa pag-atake sa iyong mga matitipid, kailangan mong magbayad ng buwis (at posibleng parusa) kung hindi ka makabayad ng utang. Isaalang-alang kung ano ang mangyayari kung binago mo ang mga trabaho bago magbayad nang buo.
Maaari ring posible na ilipat ang mga pondo mula sa isang IRA sa iyong 401k, dagdagan ang halaga ng pera na maaari kang humiram. Makipagtulungan sa iyong HR department, tagaplano sa pananalapi, at tagapayo ng buwis upang maunawaan ang mga kalamangan at kahinaan ng pamamaraang ito.
Roth IRAs
Ang Roth IRA ay maaaring magbigay ng pondo na kailangan mo sa pamamagitan ng parehong loophole, ngunit (muli), mawawalan ka ng dahilan sa iyong mga hangarin sa pagretiro. Sa pamamagitan ng isang Roth, maaari mong dalhin ang iyong mga kontribusyon (ngunit hindi kita) nang walang pag-trigger ng anumang pananagutan sa buwis habang ang mga kontribusyon ay ginawa gamit ang mga dolyar na pagkatapos ng buwis. Tanungin ang iyong tagapaghanda ng buwis kung iyon ay isang pagpipilian sa iyong kaso tulad ng bilang ng mga panuntunan na nalalapat.
Mga hindi pautang na pautang
Upang maprotektahan ang iyong itlog ng pagreretiro sa pagreretiro at mabawasan ang mga komplikasyon sa buwis, maaaring mas mahusay na humiram sa ibang lugar. Ang isang hindi ligtas na pautang (kung saan hindi mo ipinangako ang anumang bagay bilang collateral) ay maaaring kailangan mo lang. Ang mga pautang na iyon ay magagamit mula sa mga serbisyo ng pagpapautang ng peer-to-peer, mga miyembro ng pamilya, at mga bangko o mga unyon ng kredito.
