Ang isang indibidwal na account sa pagreretiro (IRA) ay dapat itatag at mapanatili sa isang pangalan lamang ng indibidwal. Nagkaiba ito ng mga IRA mula sa iba pang mga sasakyan sa pagretiro na maaaring magkasanib ng dalawang partido.
Mga Key Takeaways
- Ang mga indibidwal na account sa pagreretiro (IRA) ay dapat lamang sa pangalan ng isang tao, hindi tulad ng iba pang mga sasakyan sa pagreretiro, na madalas na gaganapin nang magkakasama.Hindi masasabi, ang mga may-ari ng IRA ay maaaring pangalanan ang kanilang mga asawa bilang mga benepisyaryo ng kanilang mga account sa pagreretiro. kita, ang parehong asawa ay maaaring magkaroon ng magkahiwalay na mga IRA sa bawat isa sa kanilang mga pangalan, sa pamamagitan ng pagtatatag ng isang spousal IRA.
Pangalan ng Asawa bilang Makikinabang
Bagaman maaaring hindi ibinahagi ng mga may-ari ng IRA ang kanilang mga account sa mga asawa, maaari nila, sa katunayan, itinalaga ang kanilang asawa o iba pang mga indibidwal bilang mga benepisyaryo ng IRA. Ang ilang mga estado ay nangangailangan ng asawa na magbigay ng nakasulat na pahintulot kung nais ng may-ari ng IRA na magtalaga ng isang hindi asawa bilang benepisyaryo. Para sa kadahilanang ito, mahalaga na regular na suriin ang mga pagtatalaga ng benepisyaryo upang matukoy kung kinakailangan ang anumang mga update o pagbabago.
Lumilikha ng Spousal IRA
Ang mga asawa ay maaaring lumikha ng mga IRA sa kanilang sariling mga pangalan, kahit na ang isa sa mga mag-asawa na pinag-uusapan ay bumubuo ng kita. Maaari nilang maisakatuparan ito sa pamamagitan ng pag-asa sa isang sasakyan na kilala bilang spousal IRA, na nagpapahintulot sa isang nagtatrabaho asawa na mag-ambag ng mga pondo sa isang IRA sa ngalan ng hindi nagtatrabaho asawa. Ang spousal IRAs ay epektibong nag-aalok ng mga mag-asawa ng isang ligal na pamamaraan ng pag-ikot sa mga kinakailangan sa kita.
Upang maging kwalipikado sa spousal IRA, dapat masisiyahan ng mga mag-asawa ang mga sumusunod na mandato:
- Dapat silang mag-file ng isang joint income tax return para sa taon kung saan nilikha ang spousal IRA. Dapat silang magpakita ng isang kinita na kita o iba pang karapat-dapat na kabayaran, alinman ay katumbas o lumampas sa kabuuang halaga ng mga kolektibong kontribusyon na ginawa sa dalawang IRA
Ang asawa na hindi kumikita ay dapat ding nasa ilalim ng edad na 72 kung ang spousal IRA ay isang tradisyunal na IRA. Ang bilang na ito ay kumakatawan sa isang jump mula sa nakaraang limitasyon ng edad na 70½. Ang tumaas na bilang ay lumitaw bilang bahagi ng mga pagbabago sa pambatasan na dinala ng Setting bawat Community Up para sa Retension Enhancement Act of 2019 (SECURE), na nag-udyok sa mga nagbabago na pagbabago sa kabuuan ng pagpaplano ng pagreretiro. Dapat pansinin na walang limitasyon sa edad na nauugnay sa Roth IRAs.
Hangga't mayroon silang sapat na kinita, ang isang mag-asawa ay maaaring pondohan ang pareho ng kanilang mga IRA sa mga pinapahintulutang maximum para sa taong iyon. Sa 2020, halimbawa, ang maximum ay $ 6, 000 para sa sinumang wala pang 50 taong gulang at $ 7, 000 para sa mga higit sa 50 taong gulang. Dahil dito, depende sa kanilang edad, ang isang mag-asawa ay maaaring mag-ambag ng halagang $ 14, 000 sa kanilang dalawang IRA, na epektibong pagdoble sa kanilang pag-iipon ng pagreretiro para sa taon.
Ang mga asawa ay maaaring pondohan ang kapwa ng kanilang mga IRA sa maximum na pinapayagan na kapasidad ng kolektibong, kung hindi bababa sa isang indibidwal na kumita ng halagang iyon, o higit pa, para sa taon.
Hinihiling ng Spousal IRAs na mapanatili ng mga kalahok ang masigasig na kaalaman sa mga patakaran na may kinalaman sa pagbawas ng buwis para sa tradisyunal na kontribusyon sa IRA, pati na rin ang mga limitasyon ng kita para sa pagiging karapat-dapat ng Roth IRA. Makakatulong ito sa mga indibidwal na masukat ang epekto ng buwis ng mga desisyon na salik sa kanilang malawak na mga layunin sa pagpaplano sa pagretiro.
Tagapayo ng Tagapayo
Theodore E. Saade, CFP®, AIF®, CMFC
Signature Estate & Investment Advisors LLC, Los Angeles, CA
Ang isang IRA ay hindi maaaring gaganapin ng magkasama. Maaari lamang itong gaganapin sa pangalan ng isang indibidwal.
Ngunit ang isang pagtratrabaho, depende sa kung ano ang sinusubukan mong magawa, ay upang humirang ng asawa ng may-ari ng account ang kanilang kapangyarihan ng abugado. Kapag nag-trigger, isang limitadong kapangyarihan ng abugado ang magpapahintulot sa asawa na gumawa ng mga trading sa loob ng account; isang buong kapangyarihan ng abugado ay magpapahintulot sa asawa na gumawa ng pag-alis at paglilipat mula sa account. Dapat mong suriin sa firm ng broker na ang tagapag-alaga ng iyong IRA upang makita kung maaari itong mapaunlakan ang isang kapangyarihan ng abugado; maaaring hilingin sa iyo na punan ang isang form ng pahintulot ng pagmamay-ari.
