Kahit na ang ilang mga estado ay nagpoprotekta sa mga pagtitipid ng IRA mula sa pagkakaroon ng anumang uri, ang karamihan sa mga estado ay nag-angat ng exemption na ito sa mga kaso kung saan ang may-ari ng account ay may utang na suporta sa bata.
Mga Proteksyon ng IRA
Hindi tulad ng 401 (k) mga plano o iba pang kwalipikadong account sa pag-iimpok sa pagreretiro na saklaw sa ilalim ng Employee Retirement Income Security Act of 1974 (ERISA), ang indibidwal na pag-aari ng mga account ng IRA ay hindi awtomatikong protektado mula sa pagkakuha ng mga nagpautang. Kung inutusan ka ng korte na tuparin ang isang utang, kasama na ang pagbabayad ng labis na suporta sa bata, ang iyong IRA ay binibilang bilang isang asset na maaaring magamit upang masiyahan ang utang na iyon. Bagaman mayroong ilang mga sitwasyon kung saan ang iyong IRA ay maaaring mai-exempt mula sa garnishment, ang pagkabigo na magbayad ng suporta sa bata ay karaniwang hindi kasama nila.
Ang antas kung saan ang IRA ay protektado mula sa garnishment ay tinutukoy nang higit sa pamamagitan ng mga gobyerno ng estado. Ang pamahalaang pederal ay mayroong sistema ng mga pagbubukod, ngunit ang mga estado ay pinapayagan na pumili sa pagitan ng pagsunod sa mga pederal na regulasyon o paglikha ng kanilang mga system.
Pinipili ng karamihan sa mga estado na paunlarin ang kanilang mga sistema ng mga pagbubukod, ibig sabihin na ang mga tukoy na proteksyon na inaalok ay maaaring mag-iba nang malaki depende sa iyong estado ng tirahan.
Mga Key Takeaways
- Ang mga indibidwal na IRA, na hindi pinamamahalaan ng ERISA, ay hindi exempt mula sa garnishments na ipinag-utos ng korte. Maaaring magamit ng mga istatistika ang sistema ng gobyerno ng pederal na pederal o lumikha ng kanilang sariling mga sarili. ang Bankruptcy Abuse Prevention at Consumer Protection Act (BAPCPA) kung pinahihintulutan ng kanilang estado. Ang mga pinakamahalagang estado ay hindi nag-aalok ng mga pagbubukod upang palayain ang mga may hawak ng IRA ng mga obligasyong sumusuporta sa kanilang anak.
Federal Exemptions
Sa ilalim ng batas na pederal, walang proteksyon para sa pondo ng IRA maliban sa kaso ng pagkalugi. Ang Bankruptcy Abuse Prevention at Consumer Protection Act (BAPCPA) ng 2005 ay nagpoprotekta ng hanggang $ 1 milyon ng iyong IRA na pagtitipid kung magdeklara ka ng pagkalugi.
Gayunpaman, ang mga estado ay may pangwakas na sinasabi sa kung ano ang naaangkop sa mga regulasyon sa pagkalugi sa kanilang mga residente. Nangangahulugan ito na ang BAPCPA $ 1 milyong eksepsiyon ay nalalapat lamang kung ang iyong estado ng paninirahan ay nagbibigay-daan sa iyo upang pumili sa pagitan ng sistema ng partikular na eksepsyon ng estado at ang sistema ng ekstemplo ng pederal. Sa ilang mga estado, ang mga residente ay walang pagpipilian sa pagitan ng estado at pederal na mga pagbubukod.
Bukod sa ganitong bahagyang pagkalugi sa pagkalugi, ang mga IRA ay maaaring garnished upang matupad ang anumang pederal na utang, kasama na ang mga utang sa IRS para sa labis na buwis.
Mga Exemption ng Estado
Karamihan sa mga estado ay nag-aalok ng ilang anyo ng limitadong proteksyon para sa mga IRA. Kung sakaling magkaroon ng pagkalugi, halimbawa, maraming mga estado ang nagsisingil ng anumang mga pondo ng IRA na naideposito ng higit sa 120 araw bago ang pag-file ng pagkalugi. Sa Minnesota, tanging ang pondo ng IRA na higit sa $ 30, 000 ay maaaring garnished upang masiyahan ang mga creditors. Ang iyong mga pondo ng IRA ay maaari ring mai-exempt mula sa garnment hanggang sa kinakailangan na suportahan ka at ng iyong mga dependents, kahit na ang ilang mga estado ay nakasalalay sa maximum na halaga ng pondo ng IRA na maituturing na 'kinakailangan'.
Bagaman maraming posibleng mga pagbubukod na protektahan ang iyong IRA mula sa mga nagpautang, maraming mga estado ang nag-angat ng mga pagbubukod na ito sa kaso ng mga paghuhusga sa ugnayan sa tahanan. Ang palamuti upang masiyahan ang mga obligasyong sumusuporta sa bata ay ang pinaka-karaniwang pagbubukod sa mga proteksyon na ito. Sa maraming mga estado - kabilang ang Kentucky, Colorado, Wisconsin, at Louisiana - Ang mga IRA ay inaalok ng walang proteksyon mula sa mga koleksyon na may kaugnayan sa labis na suporta sa bata. Ang mga paghatol na may kaugnayan sa alimony, diborsyo, annulment, o ligal na paghihiwalay ay karaniwang mga eksepsiyon din sa mga batas ng exemption ng estado.
Pagbabayad ng Blanket
Ang Kansas, Connecticut, Illinois, at New Jersey ay ilan sa mga estado na nag-aalok ng proteksyon ng kumot para sa pagtitipid sa pagreretiro ng IRA. Sa mga estado na ito, ang iyong IRA ay hindi maaaring garnished para sa anumang kadahilanan kahit na mayroon kang labis na suporta sa bata.
