Ano ang Plano ng Pansamantalang Pautang sa Cash Balanse?
Ang planong pensyon ng balanse ng cash ay isang plano ng pensiyon na may pagpipilian ng isang buhay na annuity. Para sa isang plano ng balanse ng cash, pinagkakaloob ng employer ang account ng isang kalahok na may isang nakatakdang porsyento ng kanilang taunang kabayaran kasama ang mga singil sa interes.
Ang plano sa pensyon ng balanse ng cash ay isang plano na tinukoy na benepisyo. Tulad nito, ang mga limitasyon sa pagpopondo ng plano, mga kinakailangan sa pagpopondo, at panganib sa pamumuhunan ay batay sa mga iniaatas na benepisyo. Ang mga pagbabago sa portfolio ay hindi nakakaapekto sa mga huling benepisyo na natanggap ng kalahok sa pagretiro o pagtatapos, at ang kumpanya ay nagdadala ng lahat ng pagmamay-ari ng kita at pagkalugi sa portfolio.
Mga Key Takeaways
- Ang planong pensyon ng balanse sa cash ay isa sa kung saan ang mga kalahok ay tumatanggap ng isang nakatakda na porsyento ng kanilang taunang kabayaran kasama ang mga singil sa interes. Ang pakinabang ng naturang mga plano ay ang mga limitasyon ng kontribusyon ay pagtaas ng edad.Peorang 60 taong gulang at mas matanda ay maaaring makatipid ng higit sa $ 200, 000 taun-taon sa mga kontribusyon ng pretax sa isang 401 (k) kung saan ang kabuuang mga kontribusyon ng employer at empleyado para sa mga 50 pataas ay limitado sa $ 57, 000.
Pag-unawa sa Mga Plano ng Pensyon sa Balanse ng Cash
Bagaman ang isang plano ng pensyon ng balanse ng cash ay isang plano na tinukoy na benepisyo, hindi katulad ng regular na tinukoy na plano ng benepisyo, ang planong balanse ng cash ay pinanatili sa isang indibidwal na batayan ng account na katulad ng isang tinukoy na plano ng kontribusyon. Ang plano ng balanse ng cash ay katulad ng isang tinukoy na plano ng kontribusyon dahil ang mga pagbabago sa halaga ng portfolio ng kalahok ay hindi nakakaapekto sa taunang kontribusyon.
Ang mga idinagdag na tampok ng isang plano sa pensyon ng balanse ng cash na kahawig ng mga 401 (k) na plano. Tulad ng sa isang tradisyunal na plano ng pensiyon, ang mga pamumuhunan ay pinamamahalaan nang propesyonal, at ang mga kalahok ay ipinangako ng isang tiyak na benepisyo sa pagretiro. Gayunpaman, ang mga benepisyo ay nakasaad sa mga tuntunin ng isang 401 (k) -style na balanse sa account sa halip na mga termino ng isang buwanang stream ng kita.
Ang pagkakaroon ng isang plano sa pensyon ng balanse ng cash, bilang karagdagan sa isang 401 (k), ay makakatulong sa isang pagretiro saver na masira ang kanilang mga bayarin sa buwis at itanim ang kanilang pugad. Gayunpaman, ang mga umaasa sa mapagbigay na tradisyonal na mga plano sa pensyon ay hindi gaanong masigasig.
Maraming mga matatandang may-ari ng negosyo ang naghahanap ng mga ganitong uri ng mga plano upang i-turbocharge ang kanilang pag-iimpok sa pagretiro dahil sa mapagbigay na mga limitasyon ng kontribusyon na tumaas sa edad. Ang mga taong 60 taong gulang at mas matanda ay maaaring ma-sock na malayo sa higit sa $ 200, 000 taun-taon sa mga kontribusyon sa pretax.
Sa pamamagitan ng isang 401 (k), ang kabuuang mga kontribusyon sa employer at empleyado para sa mga 50 pataas ay mas limitado. Para sa taong 2020 na buwis, ang maximum na pinagsamang kontribusyon ay $ 63, 500, ayon sa Internal Revenue Service (IRS). Kasama sa figure na iyon ang isang $ 6, 500 na "catch-up" na allowance para sa mga taong 50 pataas.
Paano gumagana ang Mga Plano ng Pensyon ng Balanse ng Cash
Ang mga kontribusyon sa employer-balanse ng employer para sa mga empleyado ng ranggo-at-file ay karaniwang nagkakahalaga ng humigit-kumulang 5% hanggang 8% ng suweldo kumpara sa 3% na kontribusyon na tipikal ng 401 (k) na mga plano. Ang mga kalahok ay nakakatanggap din ng isang taunang "interest credit." Ang kredito na ito ay maaaring itakda sa isang nakapirming rate, tulad ng 5%, o isang variable na rate, tulad ng 30-taong Treasury rate. Sa pagreretiro, ang mga kalahok ay maaaring kumuha ng isang annuity batay sa kanilang balanse sa account, o isang kabuuan, na kung saan ay maaaring i-roll sa IRA o plano ng ibang employer.
Ang mga plano sa pensyon ng balanse sa cash ay maaaring maging mas magastos sa mga employer kaysa sa 401 (k) mga plano, sa bahagi dahil ang isang kumilos ay dapat magpapatunay sa bawat taon na maayos na pinondohan ang plano. Ang mga karaniwang gastos ay kasama ang $ 2, 000 hanggang $ 5, 000 sa mga bayarin sa pag-setup, $ 2, 000 hanggang $ 10, 000 sa taunang mga bayarin sa pangangasiwa, at mga bayarin sa pamamahala ng pamumuhunan na mula sa 0.25% hanggang 1% ng mga pag-aari.
