CFA kumpara sa CPA: Isang Pangkalahatang-ideya
Mayroong maliwanag na pagkalito sa pagitan ng iba't ibang mga propesyonal sa pananalapi at ang kanilang mga pagtatalaga. Ang mga accountant at analyst ay parehong mahalagang miyembro ng sektor ng pananalapi, ngunit kung minsan ang pagkakaiba sa pagitan ng mga pag-andar na ginagawa ng dalawa ay banayad.
Ang isang sertipikadong pampublikong accountant (CPA) ay isang tao na nakumpleto ang Uniform Certified Public Accountant Examination, na binuo at pinamamahalaan ng American Institute of Certified Public Accountants, at nakakatugon sa mga kinakailangan ng kanilang estado para sa pagiging kasapi sa mga ranggo ng instituto. Mayroon ding mga minimum na kinakailangan sa edukasyon.
Ang isang chartered financial analyst (CFA) ay isang tao na nakumpleto ang mga kinakailangan ng programa na itinakda ng CFA Institute. Kasama dito ang pagkakaroon ng degree ng bachelor, pagkumpleto ng tatlong anim na oras na pagsubok, at pagkakaroon ng kinakailangang karanasan (kasalukuyang apat na taon) sa industriya ng pamumuhunan. Ang mga taong may ganitong mga pagtukoy ay inaasahan na mapanatili ang mahigpit na mga code ng pag-uugali at mataas na pamantayan ng etika at integridad.
Mga Key Takeaways
- Parehong ang mga pagtatalaga sa CFA at CPA ay nangangailangan ng pagpasa sa mga pagsusuri at pagtugon sa mga kinakailangan sa edukasyon.Ang pangkalahatang sinusuri ng CFA ang mga ulat sa pananalapi - kapansin-pansing mga pinansiyal na mga pahayag, habang ang isang CPA ay madalas na isa na nagtitipon o mag-audit ng mga ulat. Kilala ang mga CFA para sa pagsusuri sa pamumuhunan at pagpaplano ng yaman, at ang mga CPA ay may posibilidad na maiugnay sa mga buwis, pag-awdit, at accounting.
CFA
Ang CFA ay malamang na makatanggap at suriin ang mga ulat na ginawa ng isang CPA o iba pang accountant. Ang mga pampublikong kumpanya ay gumagawa ng taunang mga ulat na madalas na inihanda ng mga CPA, at batay sa mga ulat na ito, ang mga CFA ay gumawa ng mga rekomendasyon sa mga kliyente kung paano mamuhunan sa mga security na inaalok ng mga kumpanyang ito.
Ang isang CFA ay madalas na inuupahan ng mga kumpanya ng pamamahala ng pamumuhunan tulad ng magkakaugnay na pondo, pondo ng bakod, at mga pribadong kumpanya ng equity. Sinusuri ng isang CFA ang paglaki at kakayahang kumita ng mga kumpanya pati na rin ang kanilang pagiging kredensyal at ang halaga ng utang na dala nila.
Bilang karagdagan, ang mga CFA ay kuwalipikado upang maisagawa ang personal na pinansiyal na pagpaplano at pamamahala ng kayamanan; maaari nilang payuhan ang mga kliyente tungkol sa pinakamahusay na pamumuhunan na magawa para sa mga indibidwal na sitwasyon sa pamamagitan ng pagsusuri ng mga layunin at pagpapahintulot sa panganib, pati na rin ang pagsasaalang-alang sa iba't ibang mga plano sa pamumuhunan na may pakinabang sa buwis, tulad ng mga indibidwal na account sa pagreretiro (IRA) at Roth IRA. Ang mga kasanayan sa CFA ay maaari ring humantong sa iba pang mga propesyon sa pananalapi-sektor, tulad ng pangangalakal sa araw.
CPA
Ang isang CPA ay kasangkot sa paggawa ng mga ulat na tumpak na sumasalamin sa mga pakikitungo sa negosyo ng mga kumpanya at indibidwal na kanilang pinagtatrabahuhan. Kasangkot din sila sa pag-uulat at pagsampa ng buwis Ang isang CPA ay makakatulong sa mga tao at kumpanya na pumili ng pinakamahusay na kurso ng pagkilos sa mga tuntunin ng pag-minimize ng mga buwis at pag-maximize ang kakayahang kumita.
Ang isang CPA ay maaaring magpayo sa iba't ibang anyo ng samahan ng negosyo (pakikipagtulungan, korporasyon, limitadong kumpanya ng pananagutan, atbp.) At ang mga pakinabang at bentahe ng bawat isa sa iba't ibang mga sitwasyon. Ang isang CPA ay maaaring pumili upang magpakadalubhasa sa isa o higit pang mga lugar. Sinasanay din ang isang CPA upang payuhan ang mga kliyente na na-awdit o nangangailangan ng mga ulat o mga tala na na-awdit.
Mga Espesyal na Pagsasaalang-alang
Kadalasan, ang iba't ibang mga analyst sa pananalapi ay nagbibigay ng iba't ibang mga pagtataya tungkol sa mga bilang na iniulat sa mga pampublikong nai-trade ng mga kumpanya ng quarterly at taunang mga ulat. Kung maraming mga analista sa pananalapi ang nagbigay ng mga pagtataya para sa isang punto ng data, pagkatapos ay makakalkula ng isang CFA ang isang pagtatantya ng pinag-uusig. Ang mga pagtatantya na ito ay malawak na sinusundan ng mga kliyente at mga kumpanya magkamukha.
Ang pagtatalaga ng CPA ay kinakailangan upang mag-isyu ng na-audit o susuriin ang mga pahayag sa pananalapi.
Samantala, ang isang CPA ay madalas na isa na pinagsama o pag-awdit sa mga pahayag sa pananalapi na maaaring magamit ng isang CFA kapag pinag-aaralan ang isang kumpanya. Partikular, ang mga pagtataya sa pinansiyal ay karaniwang ginawa ng CFA, samantalang ang mga ulat sa pananalapi na ginagamit nila bilang batayan para sa kanilang mga pagtataya ay karaniwang ginawa at nasuri ng mga CPA.
