Mga Plano sa Pagpagawad sa Deaction kumpara sa 401 (k) s: Isang Pangkalahatang-ideya
Nag-aalok ang mga plano ng bayad sa kompensasyon ng isang karagdagang pagpipilian para sa mga empleyado sa pagpaplano ng pagretiro at madalas na ginagamit upang madagdagan ang pakikilahok sa isang 401 (k) na plano. Ang ipinagpaliban na kabayaran ay simpleng plano kung saan tinatanggap ng isang empleyado ang isang bahagi ng kanyang kabayaran hanggang sa isang tinukoy na petsa sa hinaharap. Halimbawa, sa edad na 55 at kumita ng $ 250, 000 sa isang taon, maaaring pumili ng isang indibidwal na ipagpaliban ang $ 50, 000 ng taunang kabayaran sa bawat taon para sa susunod na 10 taon hanggang sa pagretiro sa edad na 65.
Ang ipinagpaliban na pondo ng kabayaran ay itatakda at maaaring kumita ng pagbabalik hanggang sa oras na itinalagang babayaran sa empleyado. Sa oras ng pagpapaliban, ang empleyado ay nagbabayad ng mga buwis sa Social Security at Medicare sa ipinagpaliban na kita tulad ng sa natitirang kita, ngunit hindi kailangang magbayad ng buwis sa kita sa ipinagpaliban na kabayaran hanggang sa natanggap ang mga pondo.
Mga Key Takeaways
- Ang mga mataas na bayad na executive ay madalas na pumipili para sa mga ipinagpaliban na mga plano sa kabayaran. Ang mga plano ng bayad sa kabayaran ay hindi maaaring pangkalahatan ma-access at isang kawalan sa mga tuntunin ng pagkatubig.Hindi tulad ng maraming mga 401 (k) mga plano, hindi ipinagpaliban ang mga plano sa kompensasyon.
Ang Mga Bentahe ng Mga Plano sa Pagdoble sa Pagpalitan
Ang mga ipinagpaliban na plano ng kabayaran ay kadalasang ginagamit ng mga mataas na bayad na executive na hindi nangangailangan ng kabuuan ng kanilang taunang kabayaran upang mabuhay at naghahanap upang mabawasan ang kanilang pasanin sa buwis. Ang mga ipinagpaliban na plano sa kabayaran ay binabawasan ang kita ng buwis sa isang tao sa panahon ng pagpapaliban.
Maaari rin nilang mabawasan ang pagkakalantad sa alternatibong minimum na buwis (AMT) at dagdagan ang pagkakaroon ng mga bawas sa buwis. Sa isip, sa oras na natatanggap ng indibidwal ang ipinagpaliban na kabayaran, tulad ng pagretiro, ang kanyang kabuuang kabayaran ay kwalipikado para sa isang mas mababang buwis sa buwis, at sa gayon ay magkakaloob ng pagtipid sa buwis.
Ang mga ipinagpaliban na plano ng kabayaran ay madalas na ginagamit upang madagdagan ang mga plano 401 (k).
Paano 401 (k) Mga Pagkakaiba ng Plano
Ang isang kadahilanan na ipinagpaliban ang mga plano sa kompensasyon ay madalas na ginagamit upang madagdagan ang isang 401 (k) o isang indibidwal na account sa pagreretiro (IRA) ay ang halaga ng pera na maaaring ipagpaliban sa mga plano ay mas malaki kaysa sa pinapayagan para sa 401 (k) mga kontribusyon, up hanggang sa 50% ng kabayaran.
Ang maximum na pinapayagan taunang kontribusyon sa isang 401 (k) account, hanggang sa 2020, ay $ 19, 500. Ang isa pang bentahe ng ipinagpaliban na mga plano ng kabayaran ay ang ilang mga nag-aalok ng mas mahusay na mga pagpipilian sa pamumuhunan kaysa sa karamihan sa mga plano na 401 (k).
Ang mga ipinagpaliban na mga plano sa kabayaran ay nasa isang kawalan ng kahulugan sa mga tuntunin ng pagkatubig. Karaniwan, hindi ma-access ang ipinagpaliban pondo ng kabayaran, sa anumang kadahilanan, bago ang tinukoy na petsa ng pamamahagi. Ang petsa ng pamamahagi, na maaaring nasa pagretiro o pagkatapos ng isang tinukoy na bilang ng mga taon, ay dapat na itinalaga sa oras na ang plano ay naka-set up at hindi mababago. Hindi rin maaaring ipagpaliban ang pondo ng kabayaran.
Ang karamihan sa 401 (k) account ay maaaring hiramin, at sa ilalim ng ilang mga kondisyon ng kahirapan sa pananalapi - tulad ng malaki, hindi inaasahang gastos sa medisina o pagkawala ng iyong trabaho — ang mga pondo ay maaaring maatras ng maaga pa. Gayundin, hindi tulad ng isang plano na 401 (k), kapag ang mga pondo ay natanggap mula sa isang ipinagpaliban na plano ng kabayaran, hindi sila maaaring i-roll sa isang account ng IRA.
Ang mga ipinagpaliban na plano ng kabayaran ay hindi gaanong katiyakan kaysa sa 401 (k) mga plano.
Panganib sa Pagpapatawad
Ang posibilidad ng pag-forfeiture ay isa sa mga pangunahing panganib ng isang ipinagpaliban na plano ng kabayaran, na ginagawa itong makabuluhang hindi gaanong ligtas kaysa sa isang plano na 401 (k). Ang mga ipinagpaliban na plano sa kompensasyon ay hindi pinopondohan ng hindi pormal. May mahalagang pangako lamang mula sa employer na bayaran ang mga ipinagpaliban na pondo, kasama ang anumang mga kita sa pamumuhunan, sa empleyado sa oras na tinukoy. Sa kaibahan, may isang 401 (k) isang pormal na itinatag na account na umiiral.
Ang hindi pormal na katangian ng ipinagpaliban na mga plano sa kompensasyon ay naglalagay ng empleyado sa posisyon na maging isa sa mga nagpapahiram ng employer. Ang isang plano na 401 (k) ay hiwalay na nakaseguro. Sa kabaligtaran, kung sakaling magkamamatay ang employer, walang kasiguruhan na tatanggap ng empleyado ang mga ipinagpaliban na pondo sa kabayaran. Ang empleyado sa sitwasyong iyon ay isa pang kreditor ng kumpanya, isa na nakatayo sa likod ng iba pang mga kreditor, tulad ng mga bondholders at ginustong mga stock.
Paggamit ng Maingat na Plano ng Plensyon
Pangkalahatang kapaki-pakinabang para sa empleyado na ipinagpaliban ang kabayaran upang maiwasan ang pagkakaroon ng lahat ng ipinagpaliban na kita na ipinamamahagi nang sabay, dahil ito ay karaniwang nagreresulta sa pagtanggap ng empleyado ng sapat na pera upang mailagay siya sa pinakamataas na posibleng tax bracket para sa taong iyon. Sa isip, kung ang pagpipilian ay magagamit sa pamamagitan ng plano ng employer, ang empleyado ay mas mahusay na magtalaga ng ipinagpaliban na kita na ipinagpaliban ng taon upang maipamahagi sa ibang taon. Halimbawa, sa halip na makatanggap ng halaga ng ipinagpaliban na bayad na 10 taon, ang indibidwal ay karaniwang mas mahusay na tumanggap ng mga pamamahagi ng taon-taon sa susunod na 10-taong panahon.
Karaniwang iminumungkahi ng mga tagapayo sa pananalapi gamit ang isang ipinagpaliban na plano ng kabayaran pagkatapos na magawa ang pinakamataas na posibleng kontribusyon sa isang 401 (k) na plano - at kung ang kumpanya lamang ang gumagana para sa isang indibidwal na itinuturing na napaka-pinansiyal.
