Planong Pensiyon ng Tinukoy-Benepisyo kumpara sa Tinukoy na Plano ng Pag-aambag: Isang Pangkalahatang-ideya
Ang mga plano sa pagreretiro na sinusuportahan ng employer ay nahahati sa dalawang kategorya ng mga plano: ang mga plano ng pensiyon na may benepisyo at mga plano na tinukoy-kontribusyon. Tulad ng ipinapahiwatig ng mga pangalan, ang isang tinukoy na benepisyo ng pensiyon na plano ay nagbibigay ng isang tinukoy na halaga ng pagbabayad sa pagretiro habang ang isang tinukoy na plano ng kontribusyon ay nagpapahintulot sa mga empleyado at employer na mag-ambag at mamuhunan ng mga pondo sa paglipas ng panahon upang makatipid para sa pagretiro.
Ang mga pangunahing pagkakaiba na ito ay tumutukoy kung aling partido — ang employer o empleyado - ang nagdala ng mga panganib sa pamumuhunan at nakakaapekto sa gastos ng pangangasiwa para sa bawat plano. Ang mga uri ng account sa pagreretiro ay kilala rin bilang "superannuations."
Mga Key Takeaways
- Mayroong dalawang uri ng mga plano sa pagreretiro na na-sponsor ng employer: ang mga plano ng pensiyon na may benepisyo at mga tinukoy na mga plano sa kontribusyon. Ang mga plano ng kontribusyon ay pinondohan lalo na ng empleyado, kung saan ang kalahok ay nagtatanggol ng isang bahagi ng gross suweldo at ang kumpanya ay tumutugma sa kontribusyon.Employers ginagarantiyahan ang isang tiyak na halaga ng benepisyo para sa pagretiro para sa bawat kalahok ng isang tinukoy na plano ng pensiyon ng benepisyo.
Mga Plano ng Tinukoy-Kontribusyon
Ang mga plano ng natukoy na kontribusyon ay pinondohan lalo ng empleyado, na tinatawag na "ang kalahok, " kasama ang employer na tumutugma sa mga kontribusyon sa isang tiyak na halaga.
Ang pinaka-karaniwang uri ng tinukoy na plano ng kontribusyon ay ang 401 (k) na plano. Ang mga kalahok ay maaaring pumili upang ipagpaliban ang isang bahagi ng kanilang gross suweldo sa pamamagitan ng isang pagbabawas ng pay-tax payroll sa plano, at ang kumpanya ay maaaring tumugma sa kontribusyon hanggang sa isang limitasyon na itinatakda nito.
Ang mga kontribusyon ay namuhunan, sa direksyon ng kalahok, sa piling mga pondo ng kapwa, pondo sa pamilihan ng pera, mga annuities, o mga indibidwal na stock na inaalok ng plano.
Dahil walang obligasyon ang employer patungo sa pagganap ng account matapos na madeposito ang mga pondo, ang mga plano na ito ay nangangailangan ng kaunting trabaho at mababa ang panganib sa employer. Ang empleyado ay responsable para sa pamamahala ng mga kontribusyon at pamumuhunan.
Tinukoy na Plano ng Pension ng Benepisyo
Mga Plano ng Tinukoy na Pakinabang
Ginagarantiyahan ng mga employer ang isang tiyak na halaga ng benepisyo para sa pagretiro para sa bawat kalahok sa isang tinukoy na plano ng benepisyo. Ang halaga ay batay sa mga kadahilanan tulad ng suweldo ng empleyado at taon ng serbisyo.
Ang mga empleyado ay may kaunting kontrol sa mga pondo hanggang sa sila ay natanggap sa pagretiro. Ang kumpanya ay responsibilidad para sa pamumuhunan at para sa pamamahagi nito sa retiradong empleyado.
Nangangahulugan ito na ang employer ay nagdadala ng panganib na ang pagbabalik sa pamumuhunan ay hindi sakupin ang tinukoy na halaga ng benepisyo dahil sa retiradong empleyado.
Dahil sa peligro na ito, ang mga tinukoy na benepisyo na plano ay nangangailangan ng kumplikadong mga pag-asa ng actuarial at seguro para sa mga garantiya, na ginagawang mataas ang mga gastos sa pangangasiwa.
Ginawa nito ang mga plano na tinukoy-benepisyo lahat ngunit hindi na ginagamit.
Tagapayo ng Tagapayo
Chris Chen, CFP®, CDFA®
Insight Financial Strategists LLC, Waltham, Mass.
Nasa lahat ang nasa nomenclature. Tinukoy ng mga plano ng benepisyo na natukoy ang benepisyo nang mas maaga: isang buwanang pagbabayad sa pagretiro, batay sa panunungkulan at suweldo ng empleyado, para sa buhay. Karaniwan, ang gastos sa pagpopondo ay nakakuha ng ganap sa kumpanya. Ang mga empleyado ay hindi inaasahan na mag-ambag sa plano, at wala silang mga indibidwal na account. Ang kanilang karapatan ay hindi sa isang account kundi sa isang stream ng mga pagbabayad.
Sa tinukoy na mga plano ng kontribusyon, ang benepisyo ay hindi kilala, ngunit ang kontribusyon ay. Nagmumula ito sa isang itinalagang halaga mula sa empleyado, na may isang personal na account sa loob ng plano at pumipili ng mga pamumuhunan para dito. Tulad ng hindi nahuhulaan ang mga resulta ng pamumuhunan, ang tunay na benepisyo sa pagretiro ay hindi natukoy. Gayunpaman, ang empleyado ay nagmamay-ari ng account mismo at maaaring bawiin o ilipat ang pondo, sa loob ng mga panuntunan sa plano.
