Ano ang Pahayag ng Pagbubunyag?
Para sa mga account sa pagreretiro, ang isang pahayag ng pagsisiwalat ay isang dokumento na nagpapaliwanag ng mga patakaran ng isang transaksyon sa pinansiyal sa payak, walang katuturang wika. Ang isang tagapangasiwa ng plano ng IRA ay dapat magbigay ng pahayag ng pagsisiwalat sa may-ari ng IRA ng hindi bababa sa pitong araw bago maitaguyod ang IRA o sa oras na itinatag ang IRA kung bibigyan ang may-ari ng IRA ng pitong araw sa loob kung saan maaari niyang bawiin ang IRA.
Ang pahayag ng pagsisiwalat ay maaari ring sumangguni sa isang dokumento na naglalarawan ng mga tiyak na termino at kundisyon ng isang pautang, kasama na ang rate ng interes nito, anumang bayad, halaga na hiniram, seguro, at anumang mga karapatan sa prepayment at mga responsibilidad ng nangutang.
Mga Key Takeaways
- Ang pahayag ng pagsisiwalat ay isang dokumento sa pananalapi na ibinigay sa isang kalahok sa isang transaksyon na nagpapaliwanag ng mga pangunahing impormasyon sa payak na wika.Ang mga pahayag ng pagpapahayag para sa mga plano sa pagretiro ay dapat na malinaw na baybayin kung sino ang nag-aambag sa plano, mga limitasyon ng kontribusyon, parusa, at katayuan sa buwis.Pagsasabi ng pahayag para sa mga pautang ay dapat baybayin ang mga termino ng pautang, kabilang ang taunang rate ng porsyento o APR, mga singil at bayad.
Pag-unawa sa mga Pahayag ng Pagbubunyag
Sa unang pagkakataon (sa itaas), ang pahayag ng pagsisiwalat ay dapat isama ang impormasyon na may kaugnayan sa mga bayarin sa IRA, mga panuntunan sa pamamahagi ng IRA at parusa, mga kinakailangan sa pagiging karapat-dapat para sa pagtatatag ng isang IRA, at ang pangkalahatang mga patakaran ng isang IRA. Sa kabaligtaran, sa pangalawang kaso, dapat ipadala ng tagapagpahiram ang dokumentong ito sa nanghihiram bago ibigay ang utang.
Pahayag ng Pahayag at Pagreretiro
Mayroong maraming mga uri ng mga pahayag ng pagsisiwalat upang tumugma sa iba't ibang mga form ng mga account sa pagreretiro. Pinapayagan ng mga tradisyonal na IRA ang mga indibidwal na magdirekta ng kita ng pretax patungo sa mga pamumuhunan na maaaring mapalaki ang buwis. Ang isang kahalili, ang Roth IRA ay tumatanggap ng mga kontribusyon pagkatapos ng buwis. Ang mga pamumuhunan na lumalaki sa loob ng Roth IRA ay hindi binubuwis sa pag-alis. Ang plano na 401 (k) ay isang tinukoy na plano (DC) na plano kung saan tinulungan ng isang employer ang mga sponsor ng pagreretiro ng mga empleyado (madalas pagkatapos ng isang itinakdang panahon ng vesting). Ang iba pang mga uri ng mga plano na na-sponsor ng employer ay kasama ang SIMPLE IRA at SEP IRA.
Ang mga pahayag ng pagbubunyag para sa lahat ng mga plano na ito ay dapat na malinaw na baybayin kung sino ang nag-aambag sa plano, mga limitasyon ng kontribusyon, kung ang mga kontribusyon ay nauna o pagkatapos ng buwis, kung ang mga pamumuhunan ay nagtataas ng buwis na ipinagpaliban ng buwis, at kung nararapat na simulan ang pag-atras nang walang parusa. Kung ang isang indibidwal ay nag-aalis ng mga pondo nang hindi paunang panahon, ang mga pahayag ng pagsisiwalat ay dapat na detalyado ang mga karagdagang parusa. Ang mga pahayag ng pagsisiwalat ay maaari ring tukuyin ang mga uri ng mga pagpipilian sa pamumuhunan na magagamit upang planuhin ang mga kalahok, ang kanilang (mga) makasaysayang pagganap, at ang mga panganib na kasangkot, kasama ang karagdagang impormasyon sa kung paano malaman ang higit pa.
Pahayag ng Pahayag at Pautang
Sa mga pagpapautang, ang mga pautang ng mag-aaral, mga pautang sa maliit na negosyo, mga pautang ng auto, at personal na pautang, ang mga pahayag ng pagsisiwalat ay dapat samahan ang kontrata. Sinusulat ng mga ito ang mga termino ng pautang, kabilang ang taunang rate ng porsyento o APR, singil sa pananalapi, ang buong halaga ng financing, anumang pagbabayad sa harap, mga parusa para sa mga huli na singil, collateral, mga pagpipilian para sa isang panahon ng biyaya o mga pagpapautang sa utang, at kung ano ang mangyayari sa kaso ng default ng pautang.
