Talaan ng nilalaman
- Ang Panuntunan 55 na Panuntunan
- Halos pantay na Pansamantalang Pagbabayad
- Hardship Withdrawals
- Ang Bottom Line
(Mabilis na pag-recap: Ang plano na 401 (k) ay isang plano ng pagtitipid na in-sponsor ng employer na nagpapahintulot sa mga empleyado na mag-ambag ng mga pre-tax na kita na naglalayong pagbuo ng isang pugad na itlog ng pagreretiro., ang mga kita ng kapital, at mga dibidendo ay pinahihintulutan na lumago sa loob ng plano nang hindi binubuwisan.Karaniwan, ang pera ay hindi maaaring bawiin mula sa isang 401 (k) hanggang sa ang may-ari ng account ay umabot sa edad na 59.. sa isang 10% na parusa, bilang karagdagan sa pagiging buwis sa ordinaryong rate ng buwis sa kita ng empleyado. Pagkatapos nito, ang pag-alis - opisyal na kilala bilang mga pamamahagi - mula sa 401 (k) ang mga plano ay binubuwis bilang ordinaryong kita.)
Ang kawalan ng trabaho ay nagtatanghal ng isang serye ng mga pagpipilian para sa isang indibidwal na nagmamay-ari ng isang 401 (k). Una, mayroong tanong kung panatilihin ang account sa dating tagapag-empleyo o igulong ito (o direktang ilipat ito) sa isang indibidwal na account sa pagreretiro (IRA). Nakahawak nang tama, ang isang rollover IRA ay bumubuo ng isang mabait na paglilipat, kung saan ang isang malaking halaga mula sa isang account na naka-sponsor na buwis na na-sponsor ng employer ay inilipat sa isang indibidwal na account. Kung sinusunod ang mga patnubay sa Panloob na Kita (IRS), ang paglilipat ay hindi itinuturing na isang buwis na kaganapan.
Ang paggawa ng hakbang na iyon ay maaaring gawing mas madali ang pag-access sa mga pondo: Habang kailangan mong magbayad ng buwis sa pag-alis, kahit ano pa man, hindi mo kailangang magbayad ng 10% na parusa. Gayunpaman, mapapailalim ka sa mga alituntunin para sa paghihirap ng paghihirap para sa mga IRA (tingnan ang 9 na Penalty-Free IRA Withdrawals ). Kabilang sa mga pinahihintulutang pag-alis ng paghihirap na hindi napapailalim sa parusa: kapansanan at kinakailangang magbayad para sa seguro sa kalusugan o mga gastos sa edukasyon. Kahit na hindi ka umalis sa pinakamahusay na mga termino, basahin ang nalalabi sa artikulong ito bago magpasya kung ilalabas ang iyong 401 (k) sa isang IRA.
Ang Panuntunan 55 na Panuntunan
Kung tumatagal ang kawalang trabaho, ang mga indibidwal ay nahaharap sa pangalawang tanong: Ano ang mangyayari kung hindi pa nila narating ang 59½ at kailangang mag-tap sa kanilang 401 (k) upang mapanatili ang bayad sa mga bayarin? Mayroong ilang mga espesyal na pagpipilian na makakatulong sa mga walang trabaho na manggagawa upang maiwasan ang labis na parusa at makakuha pa rin ng pag-access sa ilang 401 (k) na pera.
Halos pantay na Pansamantalang Pagbabayad
Paano kung ikaw ay nasa ilalim ng 55? Mayroong isa pang pagpipilian para sa pagkuha ng iyong mga kamay sa mga pamamahagi nang hindi sisingilin ang 10% na parusa. Ang mga taong walang trabaho ay maaaring makatanggap ng tinatawag na malaking pantay na pantay-pantay na pagbabayad (SEPP) mula 401 (k) mga plano sa ilalim ng panuntunan ng IRS '72 (t).
Ang mga pagbabayad ay dapat na ibinahagi sa isang minimum na panahon ng limang taon o hanggang sa ang indibidwal ay umabot sa edad na 59½, alinman ang mas malaki. Mayroong tatlong magkakaibang (kumplikado) na mga pamamaraan para sa pagkalkula ng mga pamamahagi sa ilalim ng SEPP: kinakailangang minimum na pamamahagi, amortization, at annuitization. Ang iyong pagpili ng paraan ng pamamahagi ay maaaring mabago minsan pagkatapos ng isang halalan kung ang pagbabago ng kita ay kailangang magbago. Kapag ang tatanggap ay umabot ng 59½, ang mga pag-atras ay maaaring tumigil o ma-ratcheted pataas o pababa nang walang parusa. Walang karagdagang mga patakaran hanggang sa kinakailangang minimum na oras ng pamamahagi sa edad na 70½.
Ang mga pagbabayad ay karaniwang kinakalkula batay sa pag-asa sa buhay ng may-ari ng account o ang pinagsamang pag-asa sa buhay ng kalahok ng plano at ng kanyang mga benepisyaryo. Ang mga pamamahagi ay maaaring makuha sa anumang dalas sa taon hangga't ang pag-atras ay hindi lalampas sa paunang natukoy na taunang halaga. Kung ang halaga ay sinasabing binago, ang 10% na pagbubukod ng parusa ay binawasan at kailangan mong bayaran ang mga parusa.
Ang Bankrate ay may isang calculator na maaaring makatulong sa iyo na matantya kung ano ang gusto mong bawiin, ngunit ito ay isang gawain na nangangailangan ng tulong ng isang tagapayo sa pananalapi upang matiyak na ginagawa mo ito nang tama.
Maaari ka ring mag-withdraw ng pera mula sa isang IRA gamit ang pamamaraan ng SEPP. Pag-usapan ang pinakamahusay na diskarte sa isang tagapayo bago ka gumawa ng pangwakas na desisyon.
Hardship Withdrawals
Ang ilang mga 401 (k) na plano ay nagpapahintulot sa pag-alis ng kahirapan batay sa kung ano ang mga termino ng IRS na "isang agarang at mabigat na pangangailangan sa pananalapi. '' Hindi tulad ng pag-alis ng kahirapan sa IRA, ang mga pamamahagi ng paghihirap na ito ay napapailalim sa 10% na maagang pagwawalang-bisa.
Ang mga sirkumstansya na karapat-dapat sa ilalim ng mga alituntunin ng IRS (kung pinahihintulutan ito ng plano ng kumpanya) na isama ang ilang mga gastos sa medikal, mga gastos upang bumili ng isang punong-punong tirahan, mga halaga na kinakailangan upang maiwasan ang pag-alis mula sa isang punong paninirahan, at matrikula o gastos sa edukasyon. Ang mga indibidwal na tumatanggap ng pondo mula sa mga kwalipikadong account sa pagreretiro ay dapat mapanatili ang patunay na mayroon ang pangangailangan.
Ang mga pag-alis na ito ay pinapayagan lamang matapos ang mga pribilehiyo sa mga buwis na hindi nabubuwis. Bukod dito, ang pamamahagi ay hindi dapat lumagpas sa dami ng pangangailangan. Kung ang isang pamamalagi sa inpatient na ospital ay lumilikha ng isang $ 5, 000 na maibabawas na pananagutan, ang pag-alis ay hindi dapat lumampas sa halaga ng gastos sa medikal. Gayunpaman, ang kabuuang pag-alis ay maaaring tumaas sa $ 5, 500, na nagpapahintulot para sa isang karagdagang halaga upang masakop ang gastos ng mga buwis o parusa ng IRS.
Ang pangangailangan ay hindi itinuturing na mabigat at kaagad kung ang iba pang mga mapagkukunan, kabilang ang mga pag-aari ng isang asawa o menor de edad na bata, ay magagamit.
