Talaan ng nilalaman
- IRA Maagang Pagdraw
- Paano gumagana ang RMDs
- Istratehiya ng Pag-iwas sa IRA
- Ang Bottom Line
Ang isang indibidwal na account sa pagreretiro (IRA), tulad ng ipinahihiwatig ng pangalan, ay isang lugar na mag-iimbak ng mga gintong itlog ng pugad sa mga gintong taon. Ngunit narito ang isang nakawiwiling katotohanan: Maraming mga matatandang manggagawa at bagong retirado ang nagtatayo ng kanilang mga IRA. Mahigit sa kalahati ng mga IRA na pag-aari ng mga malapit o sa pagreretiro (60 o mas matanda) ay nakakita ng pagtaas ng balanse sa isang nagdaang tatlong taong panahon, ayon sa Employee Benefit Research Institute. Kahit na sa mga IRA na pagmamay-ari ng mga retirado (edad 71 hanggang 74) na nagsisimula pa ring kumuha ng kinakailangang minimum na mga pamamahagi (RMD), halos kalahati ng mga account ang tumaas ng mga balanse sa panahong ito.
Ang lahat ng ito ay nagtaas ng isang kagiliw-giliw na tanong: Paano gumagana ang isang tradisyonal na IRA pagkatapos ng pagretiro? Ano ang mangyayari kapag oras na upang mag-tap sa mga kita na ipinagpaliban ng buwis na IRA?
Mga Key Takeaways
- Sa edad na 59½, ang isang may-ari ng account ay maaaring magsimulang kumuha ng mga pamamahagi mula sa isang tradisyunal na IRA na walang bayad sa parusa - bagaman, siyempre, napapailalim pa rin sila sa mga buwis sa kita. t kinakailangan hanggang sa edad na 70½.Required minimum na mga pamamahagi ay hindi kailangang gastusin. Maaari silang mamuhunan sa isang annuity o gumulong sa isang Roth IRA.
IRA Maagang Pagdraw
Technically, ang may-ari ng isang IRA ay maaaring mag-withdraw ng pera (pagkuha ng mga pamamahagi, sa IRS-nagsasalita) mula sa isang IRA anumang oras. Kung nangyari ito bago ang edad na 59½, bagaman, ang may-ari ng account ay maaaring magkaroon ng isang 10% na parusa sa pag-alis ng karagdagan bilang karagdagan sa mga buwis sa kita. Ang halaga ng buwis at parusa ay nakasalalay din sa pagbabawas ng buwis ng mga kontribusyon (natukoy sa kung ang may-ari ng account ay mayroon ding plano sa pagreretiro na naka-sponsor ng employer).
Ibabawas ng IRS ang parusang ito kung ang mga pamamahagi ay ginagamit para sa mga tiyak na layunin, tulad ng hindi nabayaran na mga gastos sa medikal, seguro sa kalusugan, kwalipikadong gastos sa edukasyon, o bumili ng unang tahanan. Ang isang may-ari ng account ay maaari ring kumuha ng pautang na walang bayad mula sa IRA kung papalitan nila ang pera sa loob ng 60 araw.
"Ang isang maliit na kilalang diskarte upang ma-access ang mga pondo ng IRA nang walang parusa bago ang edad 59½ ay ang 'reverse rollover, '" sabi ni James B. Twining, tagapagtatag ng Financial Plan, Inc. sa Bellingham, Hugasan. "Ang pamamaraan na ito ay gagana para sa mga taong. edad 55 o mas matanda at may 401 (k) na tumatanggap ng mga rollover at pinapayagan para sa maagang pag-atras sa pagreretiro sa edad na 55. Sa pamamaraang ito, ang mga pondo ng IRA ay unang inilunsad sa 401 (k), kung gayon ang 401 (k) na pondo ay inalis nang walang parusa."
Sa edad na 59½, ang isang may-ari ng account ay maaaring magsimulang kumuha ng mga pamamahagi mula sa IRA na walang multa-kahit na, siyempre, napapailalim pa rin sa mga buwis sa kita. Ang mga may-ari ng IRA ay hindi kinakailangan upang simulan ang pagkuha ng mga pamamahagi sa 59½ o kahit na kapag sila ay nagretiro. Maaaring ipagpaliban ng mga nagmamay-ari ang mga pamamahagi ng higit sa isang dekada matapos ang 60.
Paano gumagana ang Mga Kinakailangan na Minimum na Pamamahagi
Ang susunod na edad ng milyahe ng IRA ay 70½, pagkatapos nito ay dapat magsimulang kumuha ng RMD ng mga may-ari ng account mula sa mga tradisyunal na IRA. Sa oras na iyon, ang pag-alis ay maaaring maging ang buong balanse ng IRA, ang minimum na halaga bawat taon, o isang figure sa pagitan.
Ang unang RMD ay dapat kunin noong Abril 1 ng taon matapos ang edad ng may-ari ng account sa edad na 70½. Halimbawa, kung ang may-ari ay umabot ng 70½ noong Agosto, ang unang RMD ay dapat gawin ng mga sumusunod na Abril 1. Ang minimum na pamamahagi ay dapat gawin ng Disyembre 31 ng bawat taon. Kaya kung ang may-ari ng account ay nag-aantala sa unang RMD hanggang Abril 1 ng taon pagkatapos nilang mag-70/1, kinakailangan nilang kumuha ng pangalawang RMD sa parehong taon, na bilang bilang pangalawang taon para sa mga RMD. Karaniwan, ang tagapag-alaga ng IRA, o institusyong pampinansyal, ay makakalkula sa RMD at ipaalam sa may-ari ng account ang tungkol sa paparating na pamamahagi ng mga deadline.
Ano ang mangyayari kung ang may-ari ng account ay hindi kumuha ng RMD pagkatapos maabot ang edad na 70½? "Ang kabiguang kumuha ng RMD sa oras ay maaaring magkaroon ng malubhang kahihinatnan, " sabi ni Christopher Gething, tagapagtatag ng Atherean Wealth Management, Jersey City, New Jersey. "Maliban kung magagawa mong kumbinsihin ang IRS na hindi pagtagumpayan ang pamamahagi ay dahil sa isang makatwirang pagkakamali, ikaw ay sasailalim sa isang parusa sa parusa ng 50% ng napalampas na pamamahagi."
"Kung mayroon kang maraming mga account sa IRA at hindi maganda ang pagganap ng isang tao, maaari mong kunin ang RMD mula sa pinakamahirap na pagganap na IRA upang masiyahan ang mga RMD sa kanilang lahat, " sabi ni Carlos Dias Jr, tagapagtatag ng Excel Tax & Wealth Group sa Lake Mary, Fla.
Istratehiya ng Pag-iwas sa IRA
Dahil lang sa mga RMD na dapat kunin ay hindi nangangahulugang dapat nilang gastusin. Mayroong maraming mga diskarte upang magamit sa mga pondo.
Halimbawa, ang pagbili ng isang annuity ay maaaring maging mga stream ng mga kabayaran sa buhay para sa buhay. (Mayroong ilang mga limitasyon sa mga uri ng mga annuities na pondohan ng mga RMD, kaya suriin sa isang tax pro.) Ang mga pamamahagi ay maaari ring muling mabili sa mga bono ng munisipyo, stock, pondo ng kapwa, o pondo na ipinagpalit ng salapi (ETF).
Isa pang alternatibo: pagdeposito ng iyong RMD sa isang Roth IRA. Kailangan mo pa ring magbayad ng mga buwis sa kita sa kanila, ngunit ang mga pondo ay pinahihintulutan na lumago pagkatapos ng buwis, at hindi ka obligadong ilabas ito sa anumang oras o sa anumang halaga. Ang mga ari-arian ay maaaring iwanang sa lugar, at maihahatid sa mga nakaligtas. Kung bawiin mo ang mga ito, hindi sila mabubuwis, kung hawak mo ang Roth account sa loob ng limang taon.
Sa katunayan, maaari mong mai-convert ang buong tradisyonal na IRA account sa isang Roth IRA. Ito ay isang mahusay na diskarte kung ang iyong tax bracket sa pagreretiro ay talagang magiging mas mataas kaysa ito sa iyong mga araw ng pagtatrabaho. Gayunpaman, tandaan na may utang ka sa buwis sa buong account sa taon na nag-convert ka: Sa madaling salita, malamang na magkakaroon ka ng mabigat na buwis sa buwis sa maiksing pagtakbo.
Ang Bottom Line
Ang mga tradisyonal na IRA ay maraming kumplikadong pamamahagi at mga patakaran sa buwis na dapat tandaan. Maaari itong maging mahirap hawakan upang matukoy kung kailan at magkano ang mag-atras at kung paano muling gugulin ang mga pamamahagi kung hindi sila ginugol kung hindi. Simulan ang pagpaplano nang mabuti bago ang edad na 70 taong gulang upang maiwasan ang paggawa ng biglaang mga galaw na may IRA, at upang matukoy kung paano pinakamahusay na maglaan ng mga pondong ito para sa maximum na kita at minimum na buwis.
