Ang kabisera ng Tier 1, sa ilalim ng Basel Accord, ay sumusukat sa pangunahing kabisera ng isang bangko. Sinusukat ng ratio ng kapital na Tier 1 ang kalusugan ng pinansiyal sa bangko, ang pangunahing kapital nito na nauugnay sa kabuuang kabuuang timbang na mga assets (RWA). Sa ilalim ng Basel III, ang mga bangko at institusyong pampinansyal ay dapat mapanatili ang isang minimum na ratio ng kapital ng Tier 1 upang matiyak laban sa hindi inaasahang pagkalugi tulad ng mga nangyari sa krisis sa pananalapi noong 2008. Ang pinakamababang tier 1 capital ratio ay 6%.
Tier 1 Karaniwang Ratio ng Kabisera
Ipinaliwanag ang Tier 1 Capital
Kasama sa Tier 1 capital ang equity ng shareholders 'ng bangko at pinananatili na kita. Ang mga assets na may bigat na peligro ay binibigyan ng timbang ng mga asset ng bangko alinsunod sa kanilang pagkakalantad sa panganib. Halimbawa, ang cash ay nagdadala ng zero na peligro, ngunit may iba't ibang mga weight weightings na nalalapat sa mga partikular na pautang tulad ng mga mortgages o komersyal na pautang. Ang pagbabawas ng panganib ay isang porsyento na inilalapat sa kaukulang mga pautang upang makamit ang kabuuang mga asset na may timbang na panganib. Upang makalkula ang tier 1 capital ratio ng isang bangko, hatiin ang tier 1 na kapital nito sa pamamagitan ng kabuuang mga asset na may timbang na panganib.
6%
Ang pinakamababang Tier 1 capital ratio.
Tier 2 Kapital
Ang kapital ng Tier 2 ay binubuo ng anumang karagdagang kapital na mayroon ang bangko, tulad ng mga utang na pagkawala at muling pagsusuri ng mga reserba at hindi natukoy na mga reserba. Ang Tier 2 kapital ay itinuturing nang hiwalay sa pagsusuri sa peligro ng bangko dahil karaniwang hindi gaanong ligtas kaysa sa kapital ng Tier 1.
Mga Kinakailangan na Tier 1 Capital
Ang ratio ng kapital ng Tier 1 ay maaaring ipahiwatig bilang lahat ng pangunahing kabisera ng isang bangko o bilang ang karaniwang Tier 1 na kabisera ng ratio o ratio ng CET1. Ang ratio ng CET1 ay hindi kasama ang mga ginustong pagbabahagi at hindi pagkontrol ng mga interes mula sa kabuuang halaga ng kabisera ng Tier 1; samakatuwid, ito ay palaging mas mababa kaysa o katumbas ng kabuuang ratio ng kapital.
Sa ilalim ng Mga Basel Accord, ang mga bangko ay dapat magkaroon ng isang minimum na ratio ng kapital na 8% kung saan ang 6% ay dapat na Tier 1 capital. Ang 6% Tier 1 ratio ay dapat na binubuo ng hindi bababa sa 4.5% ng CET1.
Sa 2-19, ang mga kinakailangan sa Basel III ay ganap na ipatupad, at ang mga bangko ay kakailanganin ng isang sapilitan na "capital conservation buffer" na 2.5% ng mga asset na may timbang na panganib ng bangko, na nagdadala ng kabuuang minimum na CET1 hanggang 7% (4.5% kasama ang 2.5 %). Kung may mataas na paglaki ng kredito, ang mga bangko ay maaaring mangailangan ng karagdagang buffer na hanggang sa 2.5% ng kapital na may timbang na panganib na binubuo ng kapital ng CET1.
Ang mga pautang ay Mga Asset para sa mga Bangko
Bagaman lumilitaw ito ng counterintuitive, ang mga pautang ay itinuturing na mga assets para sa mga bangko dahil kumita ang mga bangko mula sa mga pautang sa anyo ng interes mula sa mga nagpapahiram. Sa kabilang banda, ang mga deposito ay may pananagutan dahil ang bangko ay nagbabayad ng interes sa mga may hawak ng deposito.
Pagkilala Kung ang isang Bangko ay Maigi ng Kapital
Ginagamit ng mga regulator ang tier 1 capital ratio upang matukoy kung ang isang bangko ay maayos na na-capitalize, undercapitalized, o sapat na na-capitalize na may kaugnayan sa minimum na kinakailangan.
Halimbawa, ang bangko ng ABC ay may equity ng shareholders na $ 3 milyon at mananatili na kita ng $ 2 milyon, kaya ang kapital ng tier 1 na ito ay $ 5 milyon. Ang Bank ABC ay may mga panganib na may timbang na panganib na $ 50 milyon. Dahil dito, ang tier 1 capital ratio ng bangko ay 10% ($ 5 milyon / $ 50 milyon), at ito ay itinuturing na mahusay na mapalaki kumpara sa minimum na kinakailangan.
Sa kabilang banda, ang DEF ng bangko ay nagpanatili ng kita ng $ 600, 000 at equity equity '$ 400, 000. Kaya, ang tier 1 capital nito ay $ 1 milyon. Ang Bank DEF ay may mga panganib na may timbang na panganib na $ 25 milyon. Samakatuwid, ang tier 1 capital ratio ng DEF ay 4% ($ 1 milyon / $ 25 milyon), na kung saan ay undercapitalized dahil ito ay sa ibaba ng minimum na tier 1 capital ratio sa ilalim ng Basel III.
Ang Bank GHI ay mayroong kapital ng tier 1 na $ 5 milyon at mga panganib na may timbang na mga ari-arian na $ 83.33 milyon. Dahil dito, ang tier 1 capital ratio ng GHI ay 6% ($ 5 milyon / $ 83.33 milyon), na kung saan ay itinuturing na sapat na mapalaki sapagkat ito ay katumbas ng minimum na tier 1 capital ratio.
