Ang 401 (k) ay isang uri ng kwalipikadong plano sa pagreretiro na inaalok ng maraming mga tagapag-empleyo na nagpapahintulot sa isang empleyado na magdeposito ng mga dolyar na pre-tax mula sa bawat suweldo sa isang account sa pagreretiro. Ang employer ay maaaring tumugma sa isang itinakdang porsyento ng mga kontribusyon ng empleyado. Kapag nagretiro ang empleyado, ang pera na binayaran at ang mga nakuha sa pamumuhunan na naipon ay nagbibigay ng kita.
Mga Key Takeaways
- Ang pagpili ng isang 401 (k) sa isang tradisyunal na pensiyon ay naglalagay ng pansin ng pag-aambag at pamumuhunan para sa hinaharap sa empleyado, hindi ang employer.Ang IRS ay hindi nangangailangan ng mga tagapag-empleyo na tumugma sa mga kontribusyon ng empleyado, bagaman maraming ginagawa. at panatilihin ang mga mahuhusay na empleyado.Ang mga tagatanggap ay nakakatanggap ng mga benepisyo sa buwis para sa pag-ambag sa 401 (k) account.
Karamihan sa mga tagapag-empleyo ng pribadong sektor sa mga araw na ito ay ginusto ang tinukoy na mga plano sa kontribusyon tulad ng 401 (k), sa tradisyonal na pensiyon na ganap na pinondohan ng kumpanya.
Ang plano ng pensiyon ay isang buwanang pagbabayad para sa buhay, sa isang halaga batay sa kasaysayan ng panunungkulan at suweldo ng empleyado. Bukod sa halata na pasanin sa pananalapi, ang plano ay nangangailangan ng mga employer upang pamahalaan ang isang puhunan sa pamumuhunan at sistema ng pagbabayad.
Sa kaibahan, 401 (k) s at iba pang mga tinukoy na mga plano sa kontribusyon ang nagbigay ng pansin sa pag-aambag at pamumuhunan sa empleyado. Hindi nila ginagarantiyahan (o "tukuyin") ang isang set payout sa pagretiro.
Sa huli, natapos na ito na maging mas mabisa para sa employer.
Hindi hinihiling ng IRS na tumutugma sa mga kontribusyon ng 401 (k) ng empleyado, ngunit ginagawa ito ng maraming mga tagapag-empleyo. Ang "tugma ng kumpanya" ay isang pangunahing punto sa pagbebenta sa loob ng kumpanya. Ang isang tiyak na porsyento ng mga empleyado ng isang kumpanya ay dapat lumahok para sa isang plano na maituturing na lehitimo ng IRS.
Karaniwan, ang antas ng kontribusyon ng kumpanya ay tiered: Ang isang mapagbigay na tugma ay maaaring magsama ng isang tugma ng dolyar-para-dolyar sa unang 3% ng deposito ng empleyado, pagkatapos ay 50 sentimo sa bawat dolyar ng susunod na 3%, hanggang sa 6% ng mga kontribusyon ng empleyado sa kabuuan, halimbawa.
3%
Ang median kumpanya na tumutugma sa kontribusyon sa empleyado 401 (k) ay nagplano hanggang sa 2019.
( Pinagmulan: Plano ng Sponsor Council ng ika- 61 na Taunang Survey ng Pagbabahagi ng Kita at 401 (k) Plans )
Ang tugma ng employer ay isang kaakit-akit na benepisyo para sa pangangalap. Kung ang isang empleyado ay nag-aalok mula sa higit sa isang kumpanya at lahat ng iba ay pantay, ang 401 (k) pagtutugma ng kontribusyon ay maaaring maging isang kadahilanan sa pagpili ng isang kompanya sa isa pa.
Gayundin, ang mga employer ay tumatanggap ng mga benepisyo sa buwis para sa pag-ambag sa 401 (k) account. Partikular, ang kanilang mga tugma ay maaaring kunin bilang mga pagbabawas sa kanilang federal corporate tax return. Kadalasan sila ay nai-exempt mula sa mga buwis ng estado at payroll.
Tagapayo ng Tagapayo
Charlotte Dougherty, CFP®
Dougherty & Associates, Cincinnati, OH
Nag-aalok ang mga tagapag-empleyo ng mga programa ng benepisyo upang matulungan ang mga empleyado na mapahalagahan at bumuo ng seguridad sa pananalapi para sa kanilang sarili at kanilang mga pamilya sa pamamagitan ng pagtitipid na nakinabang sa buwis. Habang magastos para sa employer ang pamahalaan, pamantayan, at subukan ang plano, ang labis na halaga ng pag-aalok ng isang 401 (k) match ay upang kumita ng kabutihang-loob at katapatan ng mga empleyado at magbigay ng isang makabuluhang pakinabang.
Ang mga empleyado ay maaaring mapalaki ang kanilang pagtitipid sa isang account na ipinagpaliban ng buwis at maparami ang kanilang mga pagtitipid sa pamamagitan ng mga katumbas na dolyar ng employer, na wala ring buwis sa oras ng kontribusyon. Kung mayroon kang isang 401 (k) na plano ng pagtutugma bilang isang bahagi ng pakete ng benepisyo ng iyong empleyado, ito ay matalino na masulit ito sapagkat ito ay isang mahalagang tool para sa pagbuo ng net halaga at kalayaan sa pananalapi para sa iyong taon ng pagretiro.
