Talaan ng nilalaman
- Ano ang mga 'Alternatibong Pamumuhunan'?
- Sino ang Nais ng isang Sariling Direkta ng IRA?
- Paano gumagana ang isang self-Directed IRA o 401 (k) Gumagana
- Mga panganib ng isang Sariling Direkta 401 (k) o IRA
Ang self-direct individual retirement account (IRA) ay para sa mga namumuhunan na natutukoy na lampas sa karaniwang mga pamumuhunan na magagamit para sa mga account sa pagreretiro. Way lampas, sa ilang mga kaso.
Ang mga IRA ay kasalukuyang magagamit mula sa karamihan sa mga institusyong pampinansyal, at ang bawat isa ay nag-aalok ng isang malawak na hanay ng mga stock, bond, at mutual na pondo, kabilang ang mga pondo na ipinagpalit ng pera at index pondo. Ang mga namumuhunan ay maaaring pumili ng isang konserbatibong pondo ng bono o isang agresibong pondo ng stock, at maraming mga pagpipilian sa pagitan.
Ang self-direct IRA ay para sa mga humihiling ng pag-access sa mga alternatibong pamumuhunan sa kanilang pag-iimpok sa pagretiro. At, nais nila ang kabuuang kontrol sa mga pagpapasya sa pagbili at pagbebenta.
Mga Key Takeaways
- Ang self-directed IRA ay nagbibigay sa control ng mamumuhunan sa pamimili at pagbebenta ng mga desisyon.Ito ay pinahihintulutan ang mga alternatibong pamumuhunan sa mga assets tulad ng mahalagang mga metal at cryptocurrencies na hindi karaniwang natagpuan sa IRAs.Ang self-directed IRA ay nangangailangan ng isang mataas na antas ng tiwala at isang malaking pamumuhunan ng oras at atensyon.
Ano ang mga 'Alternatibong Pamumuhunan'?
Ang mga self-nakadirekta na IRA ay sa karamihan ng mga paraan katulad ng anumang iba pang mga IRA. Iyon ay, mayroon silang mga bentahe sa buwis na idinisenyo upang hikayatin ang mga Amerikano na makatipid para sa pagretiro. Nangangahulugan ito na ang IRS ay nakakakuha ng sasabihin sa kung ano ang maaring hindi maipuhunan sa IRA. Kasama rito ang ilang mga kahalili sa karaniwang pondo ng stock at bono.
Hanggang sa 2019, pinahihintulutan ng IRS ang mga self-direct IRA na mamuhunan sa real estate, lupang kaunlaran, mga tala sa pangako, mga sertipiko ng buwis sa buwis, mahalagang mga metal, cryptocurrency, mga karapatan ng tubig, mga karapatang mineral, langis at gas, interes ng pagiging kasapi, at hayop.
Ang IRS ay mayroon ding listahan ng mga pamumuhunan na hindi pinahihintulutan. Kasama sa listahan na iyon ang mga kolektib, art, antigo, selyo, at mga basahan.
Sino ang Nais ng isang Sariling Direkta ng IRA?
Ang self-direct IRA ay maaaring mag-apela sa isang mamumuhunan sa alinman sa maraming mga kadahilanan:
- Maaari itong maging isang paraan upang pag-iba-ibahin ang isang portfolio sa pamamagitan ng paghahati ng pag-iipon ng pag-iipon sa pagitan ng isang maginoo na IRA account at isang self-directed IRA. Maaari itong maging isang pagpipilian para sa isang taong nasunog sa krisis sa pananalapi noong 2008 at walang pananalig sa stock o bono merkado. Maaari itong umapela sa isang mamumuhunan na may isang malakas na interes at kadalubhasaan sa isang partikular na uri ng pamumuhunan, tulad ng mga cryptocurrencies o mahalagang mga metal.
Sa anumang kaso, ang isang self-directed IRA ay may parehong mga bentahe sa buwis tulad ng anumang iba pang IRA. Ang namumuhunan na may malakas na interes sa mahalagang mga metal ay maaaring mamuhunan ng pre-tax money na pang-matagalang sa isang tradisyunal na IRA, at bayaran ang mga buwis na dapat bayaran pagkatapos lamang magretiro.
Ang aspeto na itinuro sa sarili ay maaaring mag-apela sa independiyenteng mamumuhunan, ngunit hindi ito ganap na nakadirekta sa sarili. Iyon ay, ang namumuhunan nang personal na humahawak sa mga pagpapasya sa pagbili at pagbebenta ngunit isang kwalipikadong tagapag-alaga o katiwala ay dapat na pinangalanan bilang tagapangasiwa. Kung hindi, hindi ito isang IRA habang tinukoy ito ng IRS.
Ang administrator ay karaniwang isang brokerage o isang firm firm.
Paano gumagana ang isang self-Directed IRA o 401 (k) Gumagana
Ang mga self-directed IRA ay hawak ng isang custodian na pinili ng mamumuhunan, karaniwang isang brokerage o firm firm. Ang tagapag-alaga na ito ay may hawak ng mga ari-arian ng IRA at ginagawa ang pagbili o pagbebenta ng mga pamumuhunan sa ngalan ng namumuhunan.
Ang parehong mga limitasyon ng kontribusyon ay nalalapat tulad ng para sa regular na IRA at 401 (k) na mga plano. Noong 2019 at 2020, ang maximum na kontribusyon ng IRA ay $ 6, 000, kasama ang isang $ 1, 000 na catch-up para sa mga may edad na 50 pataas. Ang maximum para sa 401 (k) na mga plano ay $ 19, 000 ($ 19, 500 sa 2020), kasama ang isang $ 1, 000 catch-up.
Ang mga patakaran sa pag-withdraw ay pareho din. Ang isang pag-alis na ginawa mula sa anumang tradisyunal na IRA o 401 (k) bago ang edad na 59½ ay mag-uudyok ng isang 10% na parusa sa pag-alis ng maliban kung nalalapat ang isang pagbubukod.
Ang kinakailangang minimum na pamamahagi ay magsisimula sa edad na 70½ hanggang sa taon ng buwis sa 2019. Ang isang bagong batas sa buwis na epektibo noong Enero 1, 2020, ay nagpapalawak ng edad para sa pagkuha ng kinakailangang minimum na pamamahagi sa 72.
Para sa mga pumipili ng Roth na pagpipilian para sa isang self-directed IRA o 401 (k), ang mga patakaran ay halos pareho, maliban na walang kinakailangang minimum na pamamahagi sa anumang edad. Ang mamumuhunan ay nagbabayad ng mga buwis sa kita sa taon na ang pera ay namuhunan at ang buong balanse ay walang buwis kapag ang pera ay bawiin sa pagretiro.
Ang iyong account ay awtomatikong nawawala ang katayuan sa benepisyo ng buwis kung ang mga panuntunan ng IRS na ginawa mo ay isang ipinagbabawal na transaksyon.
Mga panganib ng isang Sariling Direkta 401 (k) o IRA
Ang isang self-nakadirekta na account sa pagreretiro ay maaaring magbigay sa iyo ng kalayaan na pagpipilian sa iyong pag-iimpok sa pagretiro ngunit ito ay may malinaw na mga panganib. Ito ay isang pagpipilian para sa mga taong sigurado na maaari nilang talunin ang mga propesyonal, at handang tumaya sa kanilang pag-iipon ng pagreretiro dito.
Nagbabala ang IRS na ang mga namumuhunan sa mga self-direct IRA ay maaaring sumailalim sa "mga mapanlinlang na scheme, mataas na bayad, at pabagu-bago ng pagganap."
Ang mga namumuhunan ay dapat ding maging maingat sa hindi sinasadyang paglabag sa mga kumplikadong mga patakaran ng IRS para sa self-nakadirekta na pamumuhunan ng IRA. Ang ilan sa mga patakarang ito ay partikular na nagbabawal:
- Tumatanggap ng pera nang direkta mula sa isang ari-arian na gumagawa ng kita sa IRA o 401 (k) Paggamit ng real estate na gaganapin sa account bilang collateral para sa isang personal na utang Paggamit ng ari-arian o iba pang mga pamumuhunan sa account sa isang paraan na makikinabang ka mismo sa pagbabayad ng pera mula sa account upang makabayad pansariling obligasyon sa pautang o magpahiram sa isang hindi karapat-dapat na taoAng pag-aalis ng mga hindi karapat-dapat na indibidwal upang mapanatili ang isang paninirahan sa isang pag-aari na nasa loob ng 401 (k) o IRASelling o pag-upa ng ari-arian sa loob ng account sa isang hindi karapat-dapat na tao
Ang isang di-kwalipikadong tao ay isang pagpapatibay sa plano, isang tao na nagbibigay ng mga serbisyo sa plano, at anumang iba pang nilalang na maaaring magkaroon ng pinansiyal na interes. Kasama nito ang iyong sarili, ang iyong asawa at tagapagmana, ang benepisyaryo ng account, tagapag-alaga ng account o tagapangasiwa ng plano, at anumang kumpanya kung saan nagmamay-ari ka ng hindi bababa sa 50% ng stock ng pagboto, nang direkta o hindi tuwiran.
Kung tinutukoy ng IRS na nangyari ang isang ipinagbabawal na transaksyon, ang iyong account ay awtomatikong nawawala ang katayuan sa benepisyo ng buwis. Ang lahat ng pera na iyong namuhunan sa isang self-directed 401 (k) o tradisyonal na IRA ay ituring bilang isang pamamahagi ng buwis, na mag-iiwan sa iyo ng isang malaking singil sa buwis.
