Talaan ng nilalaman
- Pagbabago ng mga Hindi napapanahong mga Disenyo
- Mga Makikinabang sa Default
- Mga Pasadyang Mga Disenyo
- Mga Makikinabang na Mga Makinabang
Nasuri mo na ba kung sino ang iyong itinalaga upang magmana ng iyong account sa pagreretiro kamakailan? Kung hindi, maaari mong makita na ang iyong itinalagang benepisyaryo ay hindi sino o sa palagay mo ay dapat.
Habang tinitiyak ng marami sa atin na ang iba pang mahahalagang dokumento tulad ng mga kalooban ay na-update nang regular, malamang na makalimutan natin ang mga pagtatalaga sa aming mga IRA at 401 (k) s account.
Madali silang hindi mapapansin: Pagkatapos ng lahat, napuno mo ang isang pangalan nang itinatag mo ang account ng mga edad na ang nakaraan at hindi na kailangang tumingin sa pagpaparehistro ng akdang papeles.
Ngunit upang matiyak na ang iyong mga hangarin ay sinusundan pagkatapos mong pumunta-at upang mailigtas ang iyong mga nakaligtas sa trauma at gastos ng isang ligal na labanan - suriin ang mga pagtukoy na pana-panahon at panatilihin ang mga beneficiaries kasalukuyang.
Mga Key Takeaways
- Ang mga benepisyaryo ng retiradong account sa benepisyo ay magpapakita at magtitiwala sa mga direktiba, kaya kailangan nilang regular na suriin at mai-update. Ang mga pagtatalaga sa benepisyo ay dapat suriin agad pagkatapos ng mga pangunahing kaganapan sa buhay tulad ng muling pag-aasawa o diborsyo, ang pagkamatay ng isang asawa, o ang pag-aampon o pagsilang ng isang bata.Mayroong ilang mga paraan na maaaring nais mong ipasadya ang iyong mga pagtatalaga sa benepisyaryo.
Ang Pagbabago ng Hindi Nabubuti na Mga Disenyo sa Makikinabang
Paano napapansin ang mga pagtukoy sa mga account sa pagreretiro? Minsan ito ay buhay lamang — pagkatapos ng lahat, kung ikaw ay nagkaroon ng iyong pangalawang anak, ang una mong naisip marahil ay hindi magiging, "Kailangan kong idagdag siya sa listahan ng benepisyaryo ng IRA, kung hindi man ang kanyang malaking kapatid ay magmamana nito lahat."
Ngunit gayunpaman, ang mga tao ay madalas na hindi nakakaintindi na ang mga pagtatalaga sa account sa pagreretiro ay kanilang sariling hiwalay na bagay. Iba-iba ang mga batas ng estado ngunit, sa pangkalahatan, ang mga account na ito ay hindi pinamamahalaan ng mga probisyon sa iyong kalooban o isang tiwala (maliban kung pinangalanan mo ang tiwala na benepisyaryo; higit pa sa ibaba).
Maraming labanan sa korte ang nagsimula dahil ipahiwatig ng isang tao, sabihin, "Gusto kong mahati ang aking IRA nang pantay-pantay sa aking tatlong anak, " ngunit isa lamang sa mga batang iyon ang talagang pinangalanan bilang isang benepisyaryo sa mga talaan ng IRA.
Karaniwan, sa mata ng tagapag-alaga ng account (ang brokerage o bangko na nagpapanatili ng account) at madalas na ang batas din, ang pagtatalaga sa IRA trumps anumang iba pang direktiba.
Upang maiwasan ang mga sitwasyong ito, dapat mong mai-update ang iyong mga benepisyaryo sa benepisyaryo kaagad pagkatapos mong makaranas ng pagbabago sa katayuan ng pamilya at suriin ito pana-panahon upang hindi ito mawawala o hindi tama.
Sa kabutihang palad, ang pagbabago ng iyong benepisyaryo ay hindi mahirap gawin. Maaari mong bawiin ang iyong umiiral na benepisyaryo at magtalaga ng isang bagong benepisyaryo sa pamamagitan ng pagsusumite ng isang pormasyong pang-benepisyo. Maaari kang magdagdag ng mga karagdagang benepisyaryo sa parehong paraan. Maaari ka ring mag-draft ng mga pasadyang mga benepisyaryo na benepisyaryo upang matugunan ang mga sitwasyon na "ano-kung".
Humiling ng isang kumpirmasyon ng pagtanggap ng pagtatalaga mula sa iyong tagapangasiwa ng account sa pagretiro, tagapag-alaga, o tagapangasiwa. Ang mga dokumento ay hindi palaging maabot ang kanilang mga nais na tatanggap. Ang mga pagtatalaga sa benepisyaryo ay isinasaalang-alang sa bisa lamang kung sila ay natanggap ng responsableng partido (halimbawa, tiwala, tagapag-alaga, o tagapangasiwa) bago mamatay ang may-ari ng account.
Kahit na bahagi ng iyong estate, ang iyong mga account sa pagreretiro ay karaniwang hindi pinamamahalaan ng mga probisyon ng iyong kalooban.
Mga Makikinabang sa Default
Hindi hayaan ng mga Custodian na mangyari ito sa ngayon, ngunit posible mong iwanan ang blangko ng iyong mga benepisyaryo na blangko nang naitatag mo ang account. Kung hindi mo nabigyang dokumento ang iyong mga benepisyaryo na benepisyaryo, ang iyong benepisyaryo ay maaaring matukoy ng pederal o batas ng estado o ng dokumento ng plano na namamahala sa iyong mga account sa pagreretiro.
Para sa mga kwalipikadong plano tulad ng mga plano sa pagbabahagi ng kita, 401 (k) s, at mga plano sa pensyon sa pagbili ng pera, awtomatikong nagtatalaga ang mga pederal na regulasyon sa asawa ng may-ari ng account bilang benepisyaryo. Walang sinumang maaaring itinalaga bilang pangunahing benepisyaryo maliban kung ang asawa ay pumirma sa isang dokumento na aprubahan ang pagtatalaga at ito ay nai-notarized. Kung ang may-ari ng account sa pagreretiro ay hindi kasal, ang estate ay maaaring ang default na benepisyaryo.
Tinutukoy ng batas ng estado ang paggamot ng mga IRA. Ang ilang mga estado, na kilala bilang mga estado ng pamayanan o pag-aasawa sa pag-aasawa, ay nangangailangan ng nakasulat na pahintulot ng spousal kung ang may-ari ng IRA ay nagtalaga ng sinuman kaysa sa, o bilang karagdagan sa, isang asawa.
Ang mga sumusunod na estado ay nangangailangan ng pahintulot na ma-notarized: Alaska, Arizona, California, Idaho, Louisiana, Nevada, New Mexico, Texas, Washington, at Wisconsin. Sa ibang mga estado, ang default na pagkakaloob ng plano ng IRA ay tumutukoy sa benepisyaryo kung ang isa ay hindi itinalaga ng may-ari ng plano.
Ang mga dokumento ng plano ng IRA ay default din ang pagtatalaga kung ang itinalagang benepisyaryo ng tagapamagitan ay may-ari ng IRA. Ang mga default na pagpipilian ay nag-iiba sa mga tagapangalaga ng IRA at tiwala.
Habang tinatanggal ng mga default na pagpipilian ang mga responsibilidad sa administrasyon mula sa mga may-ari ng account, maaaring hindi nila maipakita ang kanilang mga kagustuhan. Ito ang dahilan kung bakit dapat suriin ng mga may-ari ng account ang dokumento ng plano at siguraduhin na madalas nilang i-update ang kanilang mga benepisyaryo sa benepisyaryo.
Maraming mga asawa, inaasahan na ang isa ay pangunahin ang isa pa, ang pangalan ng bawat isa bilang kanilang mga itinalagang benepisyaryo. Ngunit paano kung, sa trahedya, parehong namatay sa parehong oras — sa isang pag-crash ng eroplano, halimbawa?
Ang isyu ng sabay-sabay na pagkamatay ay tinugunan ng batas ng estado, na tutukoy na ang isang asawa ay namatay muna. Ang pagpapasya na ito ay kritikal sapagkat idinidikta nito kung kaninong kalooban o direktiba ang namamahala sa kasunod na mga bequest.
Muli, ang wastong dokumentasyon ng account na nagpapahiwatig ng mga tagapagtagumpay ng mga benepisyaryo para sa normal at nagpapalabas ng mga pangyayari ay magpapanatili sa ganitong uri ng sitwasyon mula sa pag-aring.
Isaalang-alang ang isang Pasadyang Pagtatalaga
Karamihan sa mga dokumento ng plano ng IRA ay nagbibigay ng default na mga pagpipilian sa benepisyaryo. Halimbawa, kung pangalanan mo ang dalawang indibidwal bilang iyong itinalagang mga benepisyaryo at isang predepsyon sa iyo, ang bahagi na kabilang sa namatay na benepisyaryo ay awtomatikong pupunta sa nalalabi na beneficiary.
Sa isang napasadyang pagtatalaga, maaari mong piliin kung paano ibinahagi ang bahaging iyon sa halip na magkaroon ito ng default sa nananatili na benepisyaryo.
Halimbawa, kung ang isa sa iyong mga benepisyaryo ay may mga anak, maaari mong italaga ang mga batang iyon upang makatanggap ng bahagi ng pangunahing benepisyaryo kung siya ay maipasa sa harap mo.
Kapag binabalangkas ang iyong na-customize na mga pagtatalaga ng benepisyaryo, maaari mong galugarin ang iba't ibang mga pagpipilian upang matukoy ang isa na nakakatugon sa iyong mga pangangailangan. Ang pagtatalaga ng benepisyaryo na iyong pinili ay maaaring matukoy kung ang iyong halalan ay isinasagawa sa susunod na henerasyon.
Ang mga sumusunod ay ilang mga pangunahing disenyo ng mga benepisyaryo ng benepisyaryo:
Bawat Stirpes na Pagtatalaga
Kung sakaling ang iyong pangunahing benepisyaryo ng benepisyaryo, isang per stimpes na nakatalaga sa benepisyaryo ay nagbibigay na ang bahagi na natanggap ng taong iyon ay pupunta sa kanyang mga tagapagmana.
Halimbawa, ipalagay na pinangalanan mo ang iyong dalawang anak, sina Maria at Juan, bilang iyong pangunahing benepisyaryo. Ang bahagi ni Maria ay 80% ng mga pag-aari samantalang 20% ang bahagi ni Juan. Kung nahulaan ka ni Maria, ang kanyang bahagi ay pupunta sa kanyang mga tagapagmana kapag namatay ka.
Bawat Pagdidisenyo ng Cap
Nagbibigay din ang isang per capita beneficiary designation na ang bahagi ng iyong pangunahing benepisyaryo ay pupunta sa mga tagapagmana ng taong iyon. Gayunpaman, ang mga paglalaan ay hindi hawakan sa parehong paraan tulad ng sa ilalim ng bawat pagtatalaga ng mga pampasigla. Kung ang iyong pangunahing benepisyaryo ng benepisyaryo, ang kanilang bahagi ay nahahati nang pantay-pantay sa mga kahalili mong tagapagmana.
Halimbawa, ipagpalagay mo sina Maria at Juan mula sa naunang halimbawa na kapwa nauna sa iyo. Ang mga ari-arian ay ilalaan sa kanilang mga anak nang pantay, kahit na ang pagtatalaga ng benepisyaryo ay nagbibigay kay Maria ng isang mas malaking bahagi ng mga pag-aari.
Kung sina Maria at Juan ay mayroong dalawang anak, ang bawat bata ay makakatanggap ng 25% na bahagi. (Sa kabaligtaran, sa ilalim ng bawat formula ng pampasigla, hahatiin ng mga anak ni Maria ang 80% ng iyong IRA, bawat isa ay nakakakuha ng 40% nito. Ang mga anak ni Juan ay hahatiin ang 20%, nakakakuha ng 10% bawat isa.)
Mga Makikinabang na Mga Makinabang
Mayroong iba't ibang mga pagpipilian sa tiwala na pipiliin, kasama ang kwalipikadong terminable interest property (QTIP) at kwalipikadong domestic trust (QDOT).
Siguraduhing tingnan ang mga implikasyon ng buwis para sa uri ng mga benepisyaryo na iyong pinili, tulad ng asawa o hindi asawa, isang kawanggawa, iyong estate, o isang tiwala.
Ang pagdidisenyo ng tamang uri ng tiwala bilang iyong benepisyaryo ay maaaring magpapahintulot sa iyo na magbigay ng suportang pinansyal para sa iyong nalalabi na asawa at mga anak mula sa nakaraang kasal.
Upang matiyak na ang asawa ay sapat na upang tumagal ng isang buhay, ang ilang mga probisyon sa tiwala ay naghihigpitan sa nalalabi na pag-access ng asawa sa mga pag-aari. Maaari itong magamit para sa mga benepisyaryo na maaaring hindi sopistikado sa pananalapi.
Ang mga pagtitiwala ay kumplikado at nangangailangan ng tulong sa eksperto upang maitaguyod upang matiyak na hindi sila nagdudulot ng masamang epekto sa buwis. Siguraduhing humingi ng karampatang payo mula sa isang tiwala at tinatantya ang abugado bago ka gumawa ng anumang mga pagpapasya tungkol sa napasadya o tiwala na mga nakatalaga na benepisyaryo.
