Mayroon bang parusa sa pag-aasawa na magpataas ng iyong mga pederal at estado na buwis kung napagpasyahan mong itali ang buhol? Hindi kanais-nais na isipin, at kakaunti ang mga tao na komportable sa ideya na hayaan ang mga buwis na maimpluwensyahan ang isang desisyon na malalim na kung magpakasal ba o hindi sa taong mahal mo.
Sabihin nating magpakasal ka kahit gaano pa ito nakakaapekto sa iyong mga buwis. Iyon ay isang perpektong wastong desisyon — ang pag-aasawa ay may mga benepisyo sa emosyonal, sosyal, kalusugan, at pinansiyal. Ngunit dapat mong alamin kung ang iyong bayarin sa buwis ay bababa o bababa pagkatapos mag-asawa upang maaari kang maging handa. Kaya narito ang sagot:
Oo, mayroon pa ring parusa sa pag-aasawa, at maaari itong kasing taas ng 12% ng kita ng mag-asawa kung ang mag-asawa ay may mga anak at hanggang sa 4% kung hindi nila, ayon sa Tax Foundation, na ang modelo ay ipinapalagay na nagbabayad ng buwis ang karaniwang pagbabawas at iulat lamang ang kita ng sahod. Ngunit hindi ito tumama sa bawat mag-asawa, at ang ilan ay nakakakuha ng isang bonus.
Mga Key Takeaways
- Pagkatapos mag-asawa, ang ilang mag-asawa ay magsasagawa ng isang hit sa buwis, ang iba ay masisiyahan sa isang bonus sa kasal, at ang natitira ay makikitang kaunti na walang pagbabago sa kanilang mga buwis. na may magkakaibang kita ay mas malamang na makaranas ng isang bonus sa kasal.Ang mga kumikita na kita ay mas malamang na maranasan ang parusa sa kasal o isang bonus sa kasal.
Mga Scenario ng Penalty ng Kasal
Kung ang parusa sa pag-aasawa ay mailalapat sa iyong mga buwis ay nakasalalay sa iyong tiyak na mga kalagayan — lalo na sa iyong indibidwal at ng iyong asawa at pinagsama-samang kita, ang pagkakaiba sa pagitan ng iyong kita, at kung gaano karaming mga anak ang mayroon ka. Narito ang isang bilang ng mga karaniwang sitwasyon kung saan maaaring mapahamak ka ng parusang kasal.
Mga mababang Kumita na may Katulad na mga Kita
Ang mga mababang kumikita ay madalas na kwalipikado para sa nakuha na credit ng buwis sa kita, na idinisenyo upang hikayatin ang trabaho sa pamamagitan ng pagbibigay ng kredito hanggang sa $ 6, 431 batay sa katayuan ng pag-file at ang bilang ng mga bata na karapat-dapat mong mag-claim. Kung ang pag-aasawa ay nagdaragdag ng kita ng sambahayan na mababa ang kita, ang EITC ay maaaring bumaba o mag-phase out nang ganap. Ang mag-asawa ay maaaring magkaroon ng mas mababang kita pagkatapos ng buwis kung mag-asawa kaysa sa kung mananatili silang nag-iisa.
Ang mga mag-asawa na may mataas na kita ay maaaring magkaroon ng luho ng hindi papansin ang anumang parusa sa buwis at magpakasal pa. Ngunit ang ilang mga mag-asawa na may mababang kita ay maaaring makita ang sobrang hit at magpasya na huwag magpakasal. Narito ang crux ng problema: Upang maging karapat-dapat sa EITC, ang mga limitasyon ng kita para sa mga nagbabayad ng buwis ay hindi doble ang mga para sa mga nag-iisang nagbabayad ng buwis. Halimbawa, ang limitasyon ay $ 40, 320 para sa isang solong nagbabayad ng buwis na may isang kuwalipikadong bata, ngunit $ 46, 010 lamang para sa mga nagbabayad ng buwis na may isang kuwalipikadong bata.
Ang paggawa ng labis na trabaho upang matantya kung paano mababago ang pananagutan ng buwis bilang isang mag-asawa ay isang sakit. Ngunit hindi ito kasing sakit ng pagkuha ng isang sorpresa na buwis sa buwis sa Abril. Bago ka magpakasal, gawin ang matematika.
Mga Mataas na Kumita na may Katulad na mga Kita
Ang mga mag-asawang magkasamang kumita sa pagitan ng $ 612, 350 at $ 1, 020, 600 ay magbabayad ng mas mataas na buwis kung mag-asawa sila dahil ang 37% pederal na buwis sa buwis para sa mga mag-asawa ay nagsasama ng pag-file nang magkasama ay hindi dalawang beses sa laki ng tax bracket para sa mga walang asawa. Ang 37% pederal na rate ng buwis sa pederal ay nagsisimula para sa kita na higit sa $ 510, 300 para sa mga walang kapareha ngunit para sa kita na higit sa $ 612, 350 para sa mga mag-asawang nag-file nang magkasama. Karamihan sa kita ng isang mataas na kumikita ay masusulong sa 37% na buwis sa buwis kapag sila ay nag-aasawa. Marami sa mga ito ay mananatili sa 35% tax bracket kung hindi nila gagawin.
Mataas na Earners Hit kasama ang Medicare Surtax
Ang Medicare surtax na 0.9% ay nalalapat sa sahod, kabayaran, at kita sa self-employment na higit sa $ 200, 000 para sa mga nagbabayad ng buwis at $ 250, 000 para sa mga nagbabayad ng buwis. Ang parusang kasal ay nalalapat sa mga mag-asawa na kumikita ng $ 250, 000 hanggang $ 400, 000 dahil ang threshold ng buwis para sa mga nagbabayad ng buwis ay hindi doble ang threshold para sa mga walang asawa. Napansin mo ba ang isang pattern?
Mataas na Kumita Hit gamit ang Net Investment Income Tax
Ang isang buwis sa kita ng pamumuhunan (NIIT) na 3.8% ay nalalapat sa passive na kita tulad ng interes, dibidendo, kita ng kapital, at kita sa pag-upa, pagkatapos ng pagbabawas ng mga gastos sa pamumuhunan tulad ng interes, bayad sa brokerage, at mga bayarin sa paghahanda ng buwis.
Tulad ng surbex ng Medicare, kailangan mong bayaran ang NIIT kung ang iyong binagong nababagay na gross income (MAGI) ay lumampas sa $ 200, 000 at ikaw ay solong o lumampas sa $ 250, 000 at kasal ka nang mag-file nang magkasama. Narito muli, ang parusang kasal ay nalalapat sa mga mag-asawa na kumikita ng $ 250, 000 hanggang $ 400, 000. Ang pagkakaiba ay ang buwis na ito ay nalalapat sa kita ng net investment, hindi upang kumita ng kita.
Mataas na Kumita na may Long-Term Capital Gains
Ang pangmatagalang mga kita ng kapital sa mga pamumuhunan na gaganapin nang mas mahigit sa isang taon ay isa pang lugar kung saan ang kasal ay nagsumite ng magkakasamang bracket ($ 488, 850) ay hindi doble ang solong bracket ($ 434, 550). Sa gayon, ang mga mataas na kumikita na nagbabayad ng buwis na may mga kita ng kapital ay makakaranas ng parusa sa pag-aasawa na magbabayad sila ng rate ng buwis na nakakuha ng buwis na 20% kapag ang kanilang kita ay lumampas sa $ 488, 850 — hindi $ 869, 100, na doble ang solong threshold. Ang may mataas na kinikita na nagbabayad ng buwis ay maaaring makakita ng higit pa sa kanilang mga nakuha sa kapital na buwis sa 20% sa halip na 15% bilang isang resulta.
Mga may-ari ng bahay na may Malaking Pagkahiram
Ipagpalagay na mayroon kang isang $ 1, 500, 000 mortgage. Tanggap na, ang karamihan sa mga tao ay hindi kayang bumili ng maraming bahay na ito, ngunit ipagpalagay na ikaw at ang iyong kasintahan ay parehong mga doktor. Bilang nag-iisang nagbabayad ng buwis, maaari mong ibawas ang interes sa $ 750, 000 ng utang sa utang. Bilang may-asawa na nagbabayad ng buwis, maaari mo pa ring bawasan ang interes sa $ 750, 000 ng utang sa utang. Bilang karagdagan, dahil ang karaniwang pagbabawas para sa mga mag-asawa ay $ 24, 000 habang ang karaniwang pagbabawas para sa mga walang kapareha ay $ 12, 000, mayroong isang mas mataas na hadlang para sa mga mag-asawa na pagtagumpayan bago ibabawas ang interes ng mortgage.
Ang mga residente ng mga Estado at Lokal na may Mataas na Buwis sa Kita at Pag-aari
Dahil naipatupad ang Tax Cuts at Jobs Act para sa taon ng buwis sa 2018, ang parehong nag-iisa at may-asawa na nagbabayad ng buwis ay hindi maaaring mag-claim ng higit sa $ 10, 000 sa mga item na pagbawas para sa mga buwis sa estado at lokal, isang kategorya na kasama ang parehong mga buwis sa pag-aari at pag-aari. Bilang isang resulta, kung ikaw at ang iyong ipinakasal ay dati nang nakakuha ng item at bawat pagkuha ng pagbawas na ito, maaari kang mawalan ng malaki pagkatapos ng kasal. Maaaring ayusin ng gobyerno ang problemang ito sa pamamagitan ng pagdoble sa limitasyon ng SALT sa $ 20, 000 para sa mga mag-asawa na kasal at mag-file nang magkasama, ngunit huwag hintayin ang paghihintay na mangyari iyon.
Ito ay Hindi Lamang isang Pederal na Parusa
Ang mga parusa sa kasal ay hindi lamang isang pederal na bagay. Ayon sa Tax Foundation, ang 15 estado na ito ay may parusang kasal sa Hulyo 1, 2018, dahil ang kanilang mga kita sa buwis sa buwis para sa mga mag-asawa na nag-file nang magkasama ay hindi dalawang beses sa bilang ng mga bracket para sa mga solong filers:
- CaliforniaGeorgiaMarylandMinnesotaNew MexicoNew JerseyNew YorkNorth DakotaOhioOklahomaRhode IslandSouth CarolinaVermontVirginiaWiszona
Ang Bonus ng Kasal
Hindi lahat ng mag-asawa ay naghihirap ng parusa kapag nagpakasal sila. Ang pag-aasawa at pagsampa ng mga buwis nang magkasama ay maaaring magresulta sa isang bonus sa kasal ng hanggang sa 21% ng kita ng mag-asawa kung ang mag-asawa ay may mga anak at hanggang sa 8% kung hindi nila, sabi ng Tax Foundation. Ang bonus na ito ay karaniwang nangyayari kapag ang kita ng isang kapareha ay mas mataas kaysa sa iba pa. Bilang mag-asawa na nagsumite nang magkasama, ang kita ng mas mababang asawa ay hindi itulak ang mag-asawa sa isang mas mataas na bracket ng buwis; sa halip, ang mag-asawa ay nakikinabang mula sa mas malawak na tax bracket na nalalapat sa mga mag-asawa at maaaring magbayad ng buwis sa mas mababang rate.
Bilang karagdagan, ang mababang-kumikita na asawa ay maaaring makatanggap ng mga kontribusyon sa isang spousal IRA mula sa mas mataas na kinikita ng mag-asawa (napapailalim sa mga limitasyon ng kita na nagbabawas ng mga kontribusyon sa IRA). Nalaman ng Tax Foundation na ang mga mag-asawa na may pinagsama-samang kita na $ 40, 000 hanggang $ 150, 000 ay mas malamang na makaranas ng isang makabuluhang parusa o bonus.
Ang pag-aasawa ng bonus ay maaaring mai-offset ang bahagi ng parusang kasal na maaaring ilapat sa iyo, nangangahulugan na ang pag-aasawa ay pinapanatili ang iyong pananagutan sa buwis na katulad ng sa iyong walang asawa na pananagutan sa buwis. Maaari mong, halimbawa, makakaranas ng parusa sa pag-aasawa mula sa pagiging hindi mailalagay ang iyong buwis sa estado at lokal, ngunit ang isang bonus ng kasal mula sa isang mas malawak na buwis sa buwis. Ang Calculator ng Marriage Policy Center ng Tax Policy ay makakatulong sa iyo na matukoy kung ang isang parusa sa kasal o bonus ng kasal ay maaaring mailapat sa iyo.
Ang Pagkawalang-saysay sa Pag-aasawa at Pag-file ng Hiwalay
Kaya bakit hindi lamang mag-file nang hiwalay? Habang pinapayagan ng IRS ang mga nagbabayad ng buwis na mag-asawa at mag-file nang hiwalay, ang pangunahing benepisyo ng pagpunta sa ruta na ito ay ang alinman sa asawa ay hindi mananagot sa mga kasinungalingan o pagkakamali sa pagbabalik sa buwis ng iba at ang mga mag-asawa na may makabuluhang pagbawas sa medikal ay maaaring mas madaling mag-angkin ng mga iyon pagbabawas. Ang mga sikat na kredito at pagbabawas ay hindi magagamit kapag ang mag-asawa ay nag-file ng magkahiwalay na pagbabalik ng buwis, ang mga phase ng kita para sa mga kontribusyon sa IRA ay mas mababa, at ang 37% na buwis sa bracket ay nagsisimula.
Ang Bottom Line
Dapat kang magpasya na hindi legal na kasal (o kahit na maghiwalay!) Dahil sa parusa sa buwis, kailangan mong gumawa ng labis na mga hakbang sa iyong pinansiyal at medikal na pagpaplano, katulad ng kung ano ang dapat gawin ng mga kasalan na pareho bago ang kasal.
Iyon ay sinabi, ilang mga mag-asawa ang nagbase sa kanilang desisyon sa pag-aasawa sa mga buwis. Ang isang mas karaniwang kinalabasan ay kapag ang mag-asawa ay nag-aasawa, ang mga buwis ay maaaring makaapekto sa kung magkano ang gumagana sa bawat asawa. Ang mas mataas na kumikita na asawa ay nag-uudyok na gumana nang kaunti pa (0.1% hanggang 0.3%) habang ang asawa na mas mababa ang kita ay hinikayat na gumana nang malaki nang mas mababa (7%), ayon sa pag-aaral ng Budget Budget Office. Ang mga buwis at benepisyo ng Social Security ay nakakaapekto rin sa naiibang kasal at nag-iisang nagbabayad ng buwis, isang isyu na masyadong kumplikado na puntahan dito.
Sa maraming mga paraan, ang code ng buwis ay hindi pa rin neutral sa pag-aasawa - kahit na pinalawak ng Tax Cuts at Jobs Act ang kasal na nagsumite ng magkakasamang buwis para sa lahat ngunit ang nangungunang tier ng mga nagbabayad ng buwis. Nangangahulugan ito na kailangang kalkulahin ng mga mag-asawa kung paano magbabago ang pananagutan ng buwis pagkatapos mag-asawa at magplano nang naaayon.
