Ano ang Paraan ng Pag-asam sa Buhay?
Ang paraan ng pag-asa sa buhay ay isang paraan ng pagkalkula ng mga pagbabayad sa pamamahagi ng indibidwal na pagreretiro (IRA) sa pamamagitan ng paghati sa balanse o kabuuang halaga ng isang account sa pagreretiro sa inaasahang haba ng buhay ng tagapamahala. Ang paraan ng pag-asa sa buhay ay ang pinaka-tapat na paraan ng pagkalkula ng mga kinakailangang minimum na pamamahagi (RMD).
Mga Key Takeaways
- Ang paraan ng pag-asa sa buhay ay ang pangunahing paraan ng pag-uunawa ng mga halaga ng RMD ng isa ay kinakailangang mga pamamahagi na dapat na bawiin mula sa ilang mga account sa pagreretiro sa sandaling ang isang manlalaro ay umabot sa edad na 72. Ang pamamaraan ng pag-asa sa buhay ay isinasaalang-alang ang pag-asa sa buhay na aktibo ng isang manlalaro at ang panimulang account balanse
Pag-unawa sa Paraan ng Pag-asa sa Buhay
Ang paraan ng pag-asa sa buhay ay ginagamit upang makalkula ang mga kinakailangang minimum na pamamahagi, o RMD mula sa tradisyonal na IRA o kwalipikadong mga account sa pagreretiro tulad ng 401 (k) na mga plano. Ang mga RMD ay minimum na halaga ng pag-aalis na dapat makuha mula sa mga account na nagsisimula sa edad na 72.
Ang pamamaraang ito ay gumagamit ng mga kadahilanan sa pag-asa sa buhay ng IRS kasama ang halaga ng IRA ng isang tao sa taon ng pamamahagi bago ang pag-alis ng taong iyon. Samakatuwid, ito ay isang variable na pamamaraan, at kung ang halaga ng IRA ng isang tao ay tataas o bumababa, ang halaga ng pamamahagi ng taon ay tataas o bababa nang naaayon. Ganito rin ang nangyayari pagdating sa buhay ng isang tao.
Ang mga talahanayan ng aktor ng IRS ay makakatulong na matukoy ang pag-asa sa buhay ng may-ari o ang magkakasamang pag-asa sa buhay ng may-ari at isang benepisyaryo.
Mayroong dalawang uri ng mga pamamaraan ng pag-asa sa buhay: Ang term-tiyak na pamamaraan at ang pamamaraan ng recalculation.
Sa term-tiyak na pamamaraan, ang pamamahagi o pag-alis mula sa account sa pagreretiro ay batay sa pag-asa sa buhay ng policyholder sa oras ng unang pag-alis. Sa bawat sumunod na taon, ang account ay patuloy na naubos habang binabawasan ng pag-asa sa buhay ng isang taon. Ang account sa pagreretiro sa kalaunan ay magiging ganap na walang laman sa sandaling ang isang taunang umabot sa kanyang edad na umaasa sa buhay. Kaya posible na ang annuitant ay ganap na tatakbo sa kanilang mga pondo kung nilalabasan nila ang kanilang pag-asa sa buhay.
Upang ma-offset ang peligro ng outliving na bayad sa annuity, pipiliin ng ilan ang paraan ng recalculation, na naiiba sa term-tiyak na pamamaraan sa pamamagitan ng pagkalkula ng pag-asa sa buhay ng annuitant bawat taon. Sa kasong ito, ang mga anunsyo ay umaatras nang kaunti hangga't maaari mula sa kanilang mga account, kahit na kung ang benepisyaryo ng isang tao ay namatay nang wala sa panahon, ang isa ay kailangang muling isipin ang mga pag-alis batay sa sariling pag-asa sa buhay lamang.
Tunay na Daigdig na Halimbawa ng Paraan ng Pag-asam sa Buhay
Tingnan natin ang isang kaso ng isang 54 taong gulang na solong babae na pumipili ng term-tiyak na paraan ng pag-alis ng pag-asa sa buhay. Sa sitwasyong ito, kung nais ng babae na simulan ang pagtanggap ng mga pamamahagi ng IRA noong 2020, dapat muna niyang kalkulahin ang kabuuang halaga ng account noong Disyembre 31, 2019 pati na rin ang kanyang pag-asa sa buhay ayon sa IRS Publication 590 Appendix C. Kung ang halaga ng account ay $ 100, 000 at ang kanyang pag-asa sa buhay ay 30.5 taon, ang halaga na maaari niyang matanggap sa mga pamamahagi bawat taon ay $ 3, 278.69.
Sa susunod na taon, ang kasalukuyang 55 taong gulang ay muling mapapansin ang balanse ng account sa Disyembre 31 at hahatiin ang halaga ng 29.6, ang kanyang bagong pag-asa sa buhay. Mahalaga, ang mas matanda sa tao ay nagiging, mas maikli ang pag-asa sa buhay ay nagiging, bagaman ang relasyon na ito ay hindi guhit.
