Milyun-milyong mga Amerikano sa buong bansa ang nagtitipid ng pera sa lahat ng mga porma ng mga account sa pagreretiro ng puhunan (IRA), mga annuities at mga plano sa pagreretiro na sinusuportahan ng employer, kapwa kwalipikado at hindi kwalipikado. Ang tax deferral na inaalok ng mga plano at account na ito ay mahirap talunin sa maraming mga kaso, at ang Roth IRAs at Roth 401 (k) s na magagamit na ngayon ay maaaring maging epektibo sa pagtipid ng kita pagkatapos ng buwis. Gayunpaman, may mga oras na ang buwis mula sa mga pamamahagi ng plano sa pagreretiro ay maaaring mas malaki kaysa sa buwis na matatanto mula sa mga pamumuhunan na hindi nasasakop., galugarin namin kung maaaring mas mahusay na iwanan ang iyong mga asset na nakalantad sa taong buwis kapag nagse-save ka para sa pagretiro.
Mga Uri Ng Mga Pamumuhunan
Ang unang tanong ng karamihan sa mga tao, "Ano ang mga uri ng pamumuhunan na dapat ilagay sa loob ng mga account na ipinagpaliban ng buwis?" Dahil sa kanilang likas na katangian, ang mga account na ipinagpaliban ng buwis ay magbibigay ng pinakadakilang benepisyo kapag pinangangalagaan nila ang mga pamumuhunan na nakakagawa ng madalas na daloy ng cash, o pamamahagi, na kung saan ay maaaring buwis, na nagpapahintulot sa mga pagbabayad na ito na manatiling buo at muling maipamuhunan muli. Samakatuwid, mayroong dalawang uri ng pamumuhunan sa partikular na pinakaangkop para sa paglago ng buwis na ipinagbubuwis: ang mga buwis na magkakaugnay na pondo at mga bono. Ang dalawang ito ay gumagawa ng pinakamadalas na pamamahagi ng buwis, tulad ng interes, dibahagi at mga kita sa kapital.
Ang mga pondo ng Mutual ay namamahagi ng mga nakakuha ng kapital taun-taon sa lahat ng mga shareholders, anuman ang mga namumuhunan na talagang na-liquidate ang alinman sa kanilang mga namamahagi o hindi. Ang mga bono ng gobyerno at korporasyon ay nagbabayad ng regular na interes na alinman sa ganap — o hindi bababa sa pederal - na ibubuwis, maliban kung mabayaran ito sa isang account na ipinagpaliban sa buwis. Siyempre, ito ay isang isyu lamang kung ang mamumuhunan ay hindi nagbabalak na makuha ang kita na mula sa mga pamumuhunan na ito. Ang mga buwis sa buwis at pondo ng isa't isa ay maaaring maging isang magandang ideya para sa mga kailangang mabuhay sa kita na nabuo ng mga pamumuhunan na ito. Karamihan sa interes at dibidendo ay karaniwang binabuwis sa parehong rate ng IRA at mga pamamahagi ng plano sa pagretiro, ngunit sa ilang mga kaso maaari itong talagang buwisan sa mas mababang rate.
Mga Buwis na Pamumuhunan
Mayroong maraming mga uri ng pamumuhunan na maaaring lumago nang may makatwirang kahusayan kahit na sila ay buwis. Sa pangkalahatan, ang anumang pamumuhunan o seguridad na kwalipikado para sa paggamot ng mga nakuha ng kapital ay isang mabuting kandidato para sa isang taxable savings account. Kasama sa kategoryang ito ang mga indibidwal na equity, hard assets (tulad ng real estate at mahalagang mga metal), at ilang mga uri ng magkaparehong pondo (tulad ng mga pondo na ipinagpalit ng palitan at pondo ng index). Kapag bumababa ang mga rate ng kita ng kabisera, ang mga pamumuhunan sa buwis ay mas nakakaakit para sa mga namumuhunan sa ilang mga sitwasyon, tulad ng mga nagmamay-ari ng pangmatagalang pag-aarkila.
Mga stock
Maraming mga transaksyon sa real estate ang maaaring nakabalangkas bilang mga benta sa pag-install, sa gayon pinapayagan ang nagbebenta na higit na mapagpaliban ang mga nakuha ng kapital at mapagtanto ang mas kaunting kita bawat taon kaysa sa posible sa isang pag-areglo ng isang kabuuan. Ang mga stock, lalo na ang mga stock na nagbabayad ng kaunti o wala sa paraan ng mga dibidendo, ay mas mahusay na naiwan upang lumago sa isang taxable account, basta ang mga ito ay gaganapin nang higit sa isang taon. Ang mga indibidwal na stock na gaganapin sa isang account na ipinagpaliban ng buwis ay madalas na ibubuwis sa mas mataas na rate kaysa sa mga buwis na stock, dahil ang mga kita sa stock-sale na kinukuha bilang mga pamamahagi ng plano sa pagreretiro ay palaging buwis bilang ordinaryong kita, anuman ang kanilang panahon ng paghawak.
Samakatuwid, ang mga namumuhunan sa lahat ngunit ang pinakamababang buwis sa buwis ay karaniwang magbabayad ng mas kaunting buwis sa pagbebenta ng stock ng buwis. Totoo rin ito para sa ilang mga uri ng pondo na ipinagpalit, tulad ng Standard at Poor's Deposit Resibo (SPDRs) na nagpapahintulot sa mga namumuhunan na mamuhunan nang direkta sa S&P 500 index, at iba pang mga pondo ng index na hindi nagbabayad ng dividend na kita ng anumang uri. Ang mga stock ng utility at ginustong mga stock ay gaganapin din sa mga account sa tingian dahil ang kita ng dibidendo ay madalas na ginagamit ng mga namumuhunan upang magbayad buwanang kuwenta o iba pang mga gastos. Gayunpaman, ang mga stock na ito ay maaaring maging angkop para sa mga mamumuhunan na ipinagpaliban sa buwis na naghahanap din ng pag-iiba-iba din.
Mga Tiwala sa Pamamagitan ng Yunit
Ang mga mapagkakatiwalaan ng yunit ng pamumuhunan (UIT) ay maaaring maging kapaki-pakinabang na mga instrumento sa pagbubuwis, dahil kapag ang pagtitiwala ay naibabalik sa pagtatapos ng termino nito, ang anumang mga stock na nawalan ng halaga ay maaaring magbigay ng mababawas na pagkalugi ng kapital kapag sila ay nabili. Gayunpaman, ang mga namumuhunan na talagang cash sa labas ng kanilang UITs sa halip na payagan silang i-reset ang maaaring isipin na kaharap ang mga malaking pamamahagi ng mga nakuha na kapital.
Sa huli, ang anumang uri ng pamumuhunan na lumalaki ang halaga sa paglipas ng panahon nang hindi namamahagi ng kita ng buwis ay marahil ay mas mahusay na naiwan sa isang taxable account, upang ang mga pera na inilalaan sa mga sasakyan na ipinagpaliban ng buwis ay maaaring magamit para sa mas kaunting mga instrumento na may kakayahang buwis. Tulad ng nakasaad dati, ito ay totoo lalo na para sa mga namumuhunan na maaaring mangailangan ng anumang kita na ipinamamahagi upang masakop ang mga gastos sa pamumuhay.
Isang Espesyal na Kaso: Annuities
Dahil ang mga annuities ay likas na buwis na ipinagpaliban sa likas na katangian, kung dapat ba itong magamit sa loob ng isang account sa pagreretiro o ang IRA ay naging paksa ng maraming debate sa mga propesyonal sa pananalapi. Gayunpaman, ang mga ito ay mainam na sasakyan para sa mga mamumuhunan na may mataas na kita na naghahangad na mabawasan ang kanilang kita sa buwis sa pamumuhunan at ipinadala ang kanilang iba pang mga pagpipilian sa pag-iimpok sa pagretiro.
Ang Bottom Line
Bagaman ang mga account sa pagreretiro na ipinagpaliban ng buwis ay lubos na kapaki-pakinabang para sa milyun-milyong mga nakakatipid, hindi katwiran na isipin na ang lahat ng mga uri ng pamumuhunan ay dapat na protektado mula sa pagbubuwis. Ang mga account sa Roth ay maaaring maging isang pagbubukod, dahil pinoprotektahan nila ang iyong mga kita mula sa agarang pagbubuwis, at ang mga kita ay maaaring maging walang buwis kung nasiyahan ang ilang mga kinakailangan. Ang isang maingat na pagsusuri sa kasalukuyan at posibleng hinaharap na mga rate ng buwis sa buwis kumpara sa buwis na babayaran sa mga pamamahagi ng plano sa pagreretiro ay dapat gawin upang matukoy ang pinakamahusay na posibleng paglalaan ng iyong mga pag-aari sa pagreretiro.
