Ano ang Pag-aambag ng Pretax?
Ang isang pretax na kontribusyon ay anumang kontribusyon na ginawa sa isang itinalagang plano ng pensyon, account sa pagreretiro, o iba pang sasakyan na puhunan na ipinagpaliban ng buwis kung saan ang kontribusyon ay ginawa bago bawas ang pederal at munisipal na buwis. Halimbawa, kung naglagay ka ng $ 10, 000 sa isang 401 (k), hindi mo kailangang magbayad ng buwis sa $ 10, 000 na kita sa taon na kinita. Ang mga kontribusyon ng pretax ay ang paraan ng pamahalaan na hikayatin ka upang makatipid para sa iyong pagretiro.
Para sa isang indibidwal na nagpapasya sa pagitan ng mga kontribusyon sa pretax o Roth, dapat nilang ihambing ang kanilang kasalukuyang tax bracket sa kanilang inaasahang tax bracket sa pagreretiro. Gayunpaman, dapat ding tandaan na ang mga patakaran sa buwis at bracket ay nagbabago sa paglipas ng panahon.
Pag-unawa sa Mga Kontribusyon ng Pretax
Ang mga kontribusyon sa isang plano sa pag-iimpok sa pagretiro ay maaaring sa anyo ng mga pre-tax at / o kontribusyon pagkatapos ng buwis. Kung ang kontribusyon ay ginawa gamit ang pera na kung saan ang isang indibidwal ay nagbayad na ng buwis, tinukoy ito bilang kontribusyon pagkatapos ng buwis. Pagkatapos ng buwis ay maaaring gawin sa halip na o bilang karagdagan sa mga kontribusyon ng pre-tax. Maraming mga mamumuhunan tulad ng pag-iisip ng hindi kinakailangang magbayad ng buwis sa punong-guro kapag gumawa sila ng pag-alis mula sa pamumuhunan. Gayunman, ang mga kontribusyon na pagkatapos ng buwis ay makakaya kung ang mga rate ng buwis ay inaasahan na mas mataas sa hinaharap.
Mga Key Takeaways
- Ang isang pretax na kontribusyon ay isa na ginawa bago mabayaran ang anumang buwis sa halagang. Ang mga kontribusyon ng alpabeto ay idinisenyo upang hikayatin ang mga tao na makatipid para sa pagreretiro..
Mga Account na May Kaugnay na Buwis
Ang isang kontribusyon ng pre-tax ay ang pagbabayad na ginawa gamit ang pera na hindi pa nabubuwis. Ang tradisyunal na IRA, 403 (b), 457, at karamihan sa 401 (k) na plano ay mga halimbawa ng mga account na nakinabang sa buwis na nagpapahintulot sa mga tagaplano ng pagretiro na gumawa ng taunang mga kontribusyon na pre-tax. Ang mga empleyado ay maaaring mag-ambag sa isang plano sa pagretiro gamit ang kita na hindi napapailalim sa payroll o mga buwis sa kita. Nagbabayad lamang ang empleyado ng ordinaryong buwis sa kita sa kanilang kontribusyon at kita kapag kumuha sila ng pera mula sa account. Bilang karagdagan, dahil ang mga kontribusyon ng pre-tax ay nagbabawas ng halaga ng kita na maaaring mabuwis at, sa gayon, ang buwis sa kita na inutang ng isang empleyado bawat taon, ang isang empleyado ay maaaring magbigay ng higit pang pre tax kaysa sa pagkatapos ng buwis.
Halimbawa, isaalang-alang ang isang empleyado na kumikita ng $ 75, 000 gross na kita sa isang naibigay na taon ng buwis. Kung ang kanyang epektibong rate ng buwis ay 24%, ang kanyang pananagutan sa buwis para sa taon ay magiging.24 x $ 75, 000 = $ 18, 000, iniwan ang empleyado na may $ 75, 000 - $ 18, 000 = $ 57, 000 na kumuha ng bayad sa bahay. Gayunpaman, kung ang kawani na iyon ay nag-aambag ng $ 15, 000 tungo sa kanilang 401 (k) plano, ang kanilang mabubuwirang kita ay mababawasan sa $ 75, 000 - $ 15, 000 = $ 60, 000, at ang kanilang pananagutan sa buwis ay magiging.24 x $ 60, 000 = $ 14, 400, mas mababa sa $ 18, 000. Sa pagkalkula ng isang kontribusyon na paunang buwis, tulad ng ipinakita sa halimbawang ito, ang halaga ng mga buwis na pinigil ay mababawasan bilang batayan para sa mabubuwis na halaga ay mababawasan.
Mabilis na Salik
Bagaman ang mga kontribusyon ng pre-tax ay binabawasan ang halaga ng mga buwis na binabayaran sa oras, palaging mas mahusay na ipagpaliban ang mga pagbabayad dahil sa halaga ng pera.
Mga Plano ng kontribusyon sa Pagkatapos ng Buwis
Hindi tulad ng mga plano ng kontribusyon ng pretax, ang Roth IRA ay isang plano pagkatapos ng buwis. Habang ang mga buwis ay binabayaran sa pag-alis mula sa mga plano ng kontribusyon ng pre-tax, ang buwis ay binabayaran sa mga kontribusyon ng Roth ngayon, ngunit ang kanilang mga kita ay maaaring bawiin ang walang buwis. Ang isang indibidwal na napunit sa pagitan ng paggawa ng mga pretax o Roth na kontribusyon sa kanilang plano sa pagretiro ay dapat ihambing ang kanilang kasalukuyang tax bracket sa kanilang inaasahang tax bracket sa pagretiro. Ang bracket na nahuhulog nila sa pagreretiro ay depende sa kanilang kita sa buwis at ang mga rate ng buwis sa lugar. Kung inaasahang mas mababa ang rate ng buwis, ang mga kontribusyon ng pre-tax ay malamang na mas kapaki-pakinabang. Kung inaasahang mas mataas ang rate ng buwis, maaaring mas mahusay ang indibidwal sa isang Roth IRA.
Ang paggawa ng mga kontribusyon sa paunang buwis ay kapaki-pakinabang sa mga karapat-dapat dahil binabawasan nito ang halaga ng mga buwis na binabayaran sa oras na iyon. Pagkatapos ng lahat, palaging mas mahusay na ipagpaliban ang mga pagbabayad dahil sa halaga ng pera.
