Mga layunin sa pagpaplano ng ari-arian para sa mga indibidwal na may mataas na net na may kasamang pagprotekta sa mga pamana para sa mga tagapagmana, pagliit ng mga buwis sa estate, pag-iwas sa proseso ng probate at paghirang ng tamang tagapangasiwa. Ang sumusunod na impormasyon ay dapat makita bilang isang panimulang punto para sa pagpili ng tamang abugado sa pagpaplano ng estate. Sa kasamaang palad, ang ilan ay hindi kumikilos sa pinakamahusay na interes ng kanilang mga kliyente. Minsan ay pipiliin nila ang isang ruta na nagbibigay sa kanila ng pinakamaraming pagkakataon sa kita, hindi kung ano ang magbabawas ng mga gastos at ginagarantiyahan na ang mga pag-aari ay magtatapos sa kanang mga kamay.
Pagbawas ng Mga Buwis sa Estate
Ito ay isang malawak na kategorya na maaaring masira sa mga buwis sa kita, mga buwis ng regalo, buwis sa estate at mga buwis na lumaktaw sa henerasyon. Kung ibukod mo ang mga buwis sa kita mula sa listahang ito, ang natitirang pangkat ng tatlo ay tinukoy bilang mga buwis sa paglilipat ng yaman. Para sa bawat uri ng buwis sa loob ng pangkat na iyon, ang mga pederal na buwis ay 40% ng halaga ng anuman ang sinusukat. Mayroon ding tinatawag na isang pinag-isang credit, na nauukol sa isang tax exemption ng hanggang sa $ 5.6 milyon.
Halimbawa, sa mga buwis ng regalo, mayroong buwis na 40% ng halaga ng regalo, ngunit ang unang $ 5.6 milyon ay hindi buwis salamat sa panghabang buhay na pagbubukod sa buwis. Maaari ka ring mag-alok ng mga regalo ng hanggang sa $ 15, 000 bawat taon bawat indibidwal (sa maraming tao hangga't gusto mo) nang hindi nabubuwis. Ang mga ito ay tinatawag na taunang mga regalo ng pagbubukod. Hindi nila nabibilang ang $ 5.6 milyong panghabang-buhay na tax tax.
Ang parehong mga patakaran ay nalalapat sa mga buwis sa ari-arian, ngunit ang $ 5.6 milyon na pagbubukod sa buwis sa estate ay nabawasan sa pamamagitan ng halaga ng mga regalong ibinigay mo sa buong buhay mo. Halimbawa, kung nagbigay ka ng $ 3 milyon na halaga ng mga regalo gamit ang pang-habang buhay na pagbubuwis sa buwis ng regalo, kung gayon ang iyong pagbubukod sa buwis sa estate ay magiging $ 2.6 milyon sa halip na $ 5.6 milyon.
Ang mga buwis sa paglilipat ng henerasyon ay binabayaran anumang oras na binibigyan mo ng pag-aari sa isang bata o apo. Muli, ang bayad sa buwis ay batay sa 40% ng halaga ng mga (mga) regalo, at mayroong isang tax exemption hanggang $ 5.6 milyon. Kung sakaling nagtataka ka, umiiral ang buwis na ito kaya ang mga tagapagbigay (tagalikha ng isang tiwala) ay huwag lumipas sa susunod na henerasyon upang maiwasan ang mga obligasyong buwis.
Para sa lahat ng mga buwis sa itaas, posible na ang iyong estado ay nagpapataw din ng buwis. Suriin sa iyong estado upang malaman.
Pagpaplano ng Pagkakataon
- Maglaan ng pangangalaga para sa mga dependentsMagturo ng isang tagapangasiwa Garantiyahan ang maayos na pamamahala ng iyong ari-arianPakilala ang iyong end-of-life treatment kung sa isang permanenteng vegetative state
Upang magawa ang mga hangarin na ito, kakailanganin mong tiyakin na ang ilang mga hakbang ay kinuha.
Magtalaga ng isang Mabisang Kapangyarihan ng Abugado sa:
- Pamahalaan ang iyong mga account sa bangkoMag-ipon at magbenta ng pag-aariPagkunan ng iba pang mga pag-aariPagsulat ng iyong mail
Magtalaga ng isang Power Healthcare ng Abugado sa:
- Alamin ang medikal na paggamot (kabilang ang pagpili ng doktor at ospital) Alamin ang pangmatagalang pangangalagaDetermine ang mga tiyak na kurso ng paggamot
Magtalaga ng isang Health Insurance Portability and Accountability Act (HIPAA) Release Agent sa:
- I-access ang iyong protektadong impormasyong medikal
Kumpletuhin ang isang Living Will to:
- Ipahiwatig kung nais mo ang isang feed ng feed na tinanggal naStop na paggamot upang payagan ang isang natural na kamatayan
Lumikha ng isang Pansamantalang Tiwala upang:
- Magtalaga ng tagapamahala ng tagumpay
Lumikha ng isang Pahayag ng Pag-aalaga sa:
- Alamin kung sino ang mag-aalaga sa anumang mga bata na mga menor de edad
Pag-iwas sa Probate
Tulad ng naisulat sa pagpapakilala, maraming mga abogado sa pagpaplano ng estate ay hahantong sa iyo patungo sa isang tradisyunal na kalooban. Bakit? Dahil mas makikinabang sila dito kaysa sa kung mayroon kang tiwala sa buhay. Mag-ingat sa mga abogado sa pagpaplano ng estate na subukang ibenta sa iyo ang ideya na ang isang buhay na tiwala ay mas mahal at sa gayon ay hindi isang mas mahusay na pagpipilian kaysa sa isang kalooban. Ang isang buhay na tiwala ay mas mahal sa harap, ngunit hindi sa mahabang paghila. Kung nais mong maiwasan ang hindi kinakailangang mga gastos sa pananalapi at oras, kailangan mong maiwasan ang proseso ng pagsubok.
Upang maisakatuparan ang layuning ito, kailangan mo lamang mag-opt para sa isang buhay na tiwala sa halip. Dahil ito ay isang tiwala, hindi lahat ay magiging sa iyong pangalan, na nangangahulugang maaari mong mai-byt probate. Sa kabila ng hindi lahat ng nasa iyong pangalan, magkakaroon ka pa rin ng kontrol ng iyong mga ari-arian habang buhay (maaari kang humirang ng isang kahalili sa kaganapan ng kawalan ng kakayahan).
Ang isang buhay na pagtitiwala ay nag-aalok din ng iba pang mga pakinabang. Kung ito ay maaaring mai-reocable na tiwala, kung gayon maaari itong susugan, mabago o mabawi sa anumang oras. Ang isang mababago na tiwala ay kwalipikado din bilang isang tiwala ng tagapagkaloob, na magpapahintulot sa iyo na ilipat ang mga ari-arian sa loob at labas ng tiwala nang hindi nagbabayad ng buwis.
Kung nababahala ka kung paano kumilos ang isang potensyal na benepisyaryo sa kanyang mana, maaari kang magtakda ng mga limitasyon. Halimbawa, maaari kang magtakda ng isang limitasyon na ang benepisyaryo ay magagamit lamang ang mana para sa mga layuning pangkalusugan o edukasyon. Maaari ka ring magtalaga ng isang independiyenteng tagapangasiwa na kailangang aprubahan ang lahat ng mga pamamahagi.
Upang matiyak na ang iyong mga pag-aari ay magtatapos sa kanang mga kamay, tiyaking lumikha ng isang espesyal na idinisenyo na tiwala kung saan ang mga bahagi ng tiwala ay mananatili sa pangalan ng tiwala at paglipat sa bawat tagapagmana kapag namatay ka. Ito ay hindi papayag sa isang asawa mula sa paglilipat ng mga assets sa kanyang mga anak mula sa nakaraang kasal. Hindi rin papayag na ang asawa mula sa paglilipat ng mga assets sa isang bagong asawa. Bilang karagdagan, ang ganitong uri ng tiwala ay maprotektahan ang iyong mga tagapagmana mula sa mga creditors at pagkalugi.
Ang Bottom Line
Ngayon alam mo ang mga pangunahing kaalaman tungkol sa kung paano mabawasan ang mga buwis sa estate, plano para sa kaganapan ng kawalan ng kakayahan, iwasan ang proseso ng probasyon at protektahan ang iyong mga nilalayong benepisyaryo mula sa imoral na hangarin. Ang impormasyong ito ay dapat maging kapaki-pakinabang kapag umupa ng abugado sa pagpaplano ng estate.
