Ang isang kadahilanan na napakapopular ng Roth IRA ay ang mga benepisyo sa buwis: Ang pera sa account ay lumalaki ang walang buwis at ang mga kwalipikadong pag-alis sa pagreretiro ay walang buwis, pati na rin. Gayunpaman, may mga oras na maaaring magkaroon ng kahulugan sa pananalapi upang mai-convert ang iyong Roth IRA sa isang tradisyunal na IRA. Narito ang limang dahilan.
Mga Key Takeaways
- Nag-aalok ang Roth IRAs ng pag-withdraw ng walang buwis sa panahon ng pagreretiro, ngunit kung minsan ay nagkakaroon ng kahulugan sa pananalapi upang makakuha ng upfront na buwis sa tradisyunal na IRA.Kung magbalik ka sa isang Roth IRA at magtatapos sa isang mas mataas na buwis sa buwis, maaari mong baligtarin ang conversion.Kung gumawa ka masyadong maraming pera, hindi ka maaaring mag-ambag sa isang Roth. Ang mga tradisyonal na IRA ay walang mga paghihigpit sa kita para sa mga kontribusyon.
Ang Mga Tradisyonal na IRA ay May Nakataas na Pagbabawas sa Buwis
Ang pinakasimpleng, kung hindi ang malagkit, dahilan upang i-convert ang iyong Roth IRA sa isang tradisyunal na IRA ay mahirap ka cash, kahit ngayon. Nangangahulugan ito na hindi ka maaaring maginhawang magbayad ng buwis sa kita dahil sa pera na naiambag mo sa isang Roth IRA.
Ang pag-aambag sa isang tradisyunal na IRA ay mas mababa sa isang pinansiyal na kahabaan dahil ang pera ay nakuha mula sa gross pay, hindi masuweldo. Sa madaling salita, nakakakuha ka ng isang pahabol na tax break sa iyong mga kontribusyon. Kapag inalis mo ang pera sa pagretiro, may utang ka sa mga buwis sa kita sa iyong mga kontribusyon at pagbabalik ng pamumuhunan.
"Sa isang sitwasyon kung saan ang isang tao ay masikip para sa cash, ang isang tradisyunal na kontribusyon ng IRA ay magbibigay ng higit pang mga pagbabawas, at samakatuwid, mas maraming cash sa kamay pagkatapos ng pag-file ng buwis, " tala ni David S. Hunter, CFP®, pangulo ng Horizons Wealth Management, Inc., sa Asheville, NC
Ang iyong Roth Account Underperformed
Kung ang iyong Roth IRA account ay biglang nawalan ng halaga dahil sa mga puwersa sa pamilihan, hindi ka mapuputol ng Uncle Sam. Buwis ka pa rin sa perang inilalagay mo sa account sa taong iyon.
Maaari mong i-save sa iyong tax bill sa pamamagitan ng pag-convert ng iyong Roth IRA sa isang tradisyunal na IRA. Sa switch, hindi bababa sa pagpapaliban sa pagbibilang hanggang matapos kang magretiro. Magkagayunman, ikaw ay binubuwis lamang sa iyong kinukuha — hindi sa buong balanse.
Masyado kang Ginagawa upang Mag-ambag sa isang Roth
Dapat mong matugunan ang mga tukoy na nabagong mga antas ng nababagay na kita (MAGI) na antas upang mag-ambag sa isang Roth IRA. Sa 2020, dapat ang iyong kita maging mas mababa sa $ 124, 000 (bilang isang solong filer) upang gawin ang buong kontribusyon, na:
- $ 6, 000 kung ikaw ay mas mababa sa edad na 50 $ 7, 000 kung ikaw ay may edad na 50 o mas matanda
Ang limitasyon para sa mga mag-asawa na mag-file nang magkasama ay mas mababa sa $ 196, 000. May mga nabawasan na antas ng kontribusyon kung ang iyong MAGI ay ilang libong dolyar sa itaas ng mga antas ng cutoff.
Maaari mong i-convert ang isang Roth sa isang tradisyonal na IRA anumang oras. Iniuulat mo ito sa pagbabalik ng buwis sa parehong taon.
Kung ang iyong MAGI ay lumampas sa pinakamataas na antas - o lumalakad malapit dito — baka gusto mong mai-convert ang iyong Roth IRA sa isang tradisyunal na IRA. Sa paraang maaari ka pa ring mag-ambag sa isang IRA: Walang mga limitasyon ng kita para sa pag-ambag sa isang tradisyunal na IRA.
Gayunpaman, kung gumawa ka ng masyadong maraming pera ay maaaring hindi mo makukuha ang buong pagbawas sa buwis — kung kaya't gumawa ka ng ilang bilang ng crunching bago ka gumawa ng anumang mga pagpapasya.
Inaasahan mong Mag-Drop ang Iyong Kita
Sabihin mong crunch ang mga numero sa iyong inaasahang taunang kita pagkatapos mong magretiro at mapagtanto na malamang na nasa isang mas mababang bawas na buwis. Hindi iyan dapat sakuna kung napagpasyahan mo na ang iyong mga gastos sa pamumuhay ay bababa din.
Gayunpaman, nangangahulugan ito na hindi ka makikinabang mula sa mga pamamahagi na walang buwis na pangunahing susi ng isang Roth IRA. Kung nagko-convert ka sa isang tradisyunal na IRA ngayon, makakakuha ka ng agarang benepisyo sa buwis ng mga kontribusyon na pre-tax. Na maaaring magbigay sa iyo ng mas maraming pera upang mamuhunan sa ibang lugar, o magbigay ng dagdag na cash na kailangan mo ngayon.
"Kung inaasahan mong nasa isang mas mababang buwis sa buwis sa pagretiro, na karaniwan, pagkatapos ay mas makabuluhan na magamit ang isang tradisyunal na IRA, " sabi ni Mark Hebner, tagapagtatag at pangulo ng Index Fund Advisors sa Irvine, Calif.
"Pinatawad mo ang pagbabayad ng buwis sa mga kontribusyon sa iyong kasalukuyang mas mataas na rate ng buwis at pagkatapos magbayad ng mga buwis sa pagretiro sa isang mas mababang rate ng buwis sa mga pamamahagi."
Tandaan lamang na ang mga kinakailangang minimum na pamamahagi (RMD) ay magsisimula sa edad na 70 ½ para sa isang tradisyunal na IRA. Ang mga Roth IRA ay walang RMDs habang buhay ng may-ari ng orihinal na account.
Isang Roth Conversion Bumped You Up a Tax Bracket
Iyon ay maaaring mabulilyuhan ka sa isang mas mataas na bracket. Sa loob ng mundo ng mga account sa pagreretiro, ang sitwasyong ito ay isang tunay na kabalintunaan, ngunit maaaring magkaroon ng kahulugan upang baligtarin ang conversion (tinatawag na isang recharacterization). Mayroon kang hanggang Oktubre 15 ng taon pagkatapos mong gumawa ng isang Roth IRA na conversion upang baligtarin muli ang isang tradisyonal na IRA.
Ang Bottom Line
May isang pangwakas na pakinabang sa pag-convert: Malamang makakuha ka ng isang refund ng mga buwis sa kita na iyong binayaran para sa Roth account.
Anuman ang iyong dahilan para sa pag-convert ng isang account, tandaan ang mga deadline ng kalendaryo na ipinataw ng IRS. Dapat makumpleto ang mga pag-convert sa huling petsa na pinapayagan na mag-file o baguhin ang mga buwis sa iyong nakaraang taon. Ang karaniwang petsa ay ika-15 ng Oktubre.
Nakakuha ka ng Roth IRA ng isang account sa pamumuhunan na ganap na walang buwis sa pagretiro. Ngunit ang iyong personal na mga kalagayan ay maaaring magdikta na makatuwiran na i-convert ang iyong Roth sa isang tradisyunal na IRA.
