Maaari kang mag-rollover ng isang plano sa pagbabahagi ng kita sa isang SEP IRA nang hindi pinipigilan ang buwis kung ang transaksyon ay naproseso bilang isang direktang rollover. Sa pamamagitan ng isang direktang rollover, ang mga pag-aari ay gagawing bayaran sa custodian ng SEP IRA (o tagapangasiwa o plano kung saan pinagsama ang mga ari-arian).
Kung ang transaksyon ay pinoproseso bilang isang hindi direktang rollover - na nangangahulugang ang mga pag-aari ay unang ipinamamahagi sa kalahok, na dapat pagkatapos ay igulong ang mga ari-arian sa SEP IRA sa loob ng 60 araw - ang tagapangasiwa ng plano sa pagbabahagi ng kita ay magpipigil ng 20% ng anuman bahagi ng pamamahagi na karapat-dapat na rollover.
Paano Magsimula
Lagyan ng tsek sa SEP IRA custodian upang matukoy ang kanilang mga kinakailangan sa dokumentasyon (kung mayroon man) para sa pagproseso ng direktang rollover. Ang tagapangasiwa ng plano ng pagbabahagi ng tubo ay maaari ding magkaroon ng espesyal na dokumentasyon na dapat makumpleto ng kalahok upang simulan ang anumang pamamahagi, kabilang ang mga naproseso bilang isang direktang rollover sa isa pang plano sa pagretiro. Bilang karagdagan, hinihiling ng ilang mga administrador ng plano ang tagapag-alaga na magbigay ng isang sulat ng pagtanggap na nagpapatunay sa uri ng account kung saan mai-kredito ang mga assets.
Bigyan ang SEP IRA custodian ng isang kopya ng pinakabagong pahayag na inisyu para sa plano sa pagbabahagi ng kita at hilingin na makilala nila ang anumang pag-aari sa pahayag na hindi maaaring gaganapin sa kanilang mga IRA. Kung ang tagapag-alaga ay maaaring hawakan ang lahat ng mga pag-aari na kasalukuyang gaganapin sa plano ng pagbabahagi ng kita, kung gayon ang lahat ng mga pag-aari ay maaaring i-roll sa SEP IRA na katulad nila. Kung ang tagapag-alaga ay hindi maaaring humawak ng alinman sa mga ari-arian, kung gayon ang mga ito ay hindi maaaring igulong sa SEP IRA, at ang kalahok ay maaaring kailanganin na likido ang mga pag-aari na ito upang magpatuloy sa rollover sa SEP IRA.
Bilang kahalili, ang kalahok ay maaaring mamili sa paligid para sa isang tagapag-alaga na may kakayahang hawakan ang lahat ng mga ari-arian.
