Ano ang SEC Form 6-K?
Ang SEC Form 6-K ay isang form na kinakailangang isumite ng mga dayuhang pribadong nagbigay ng mga seguridad, alinsunod sa nakasaad na mga patakaran sa Securities Exchange Act of 1934. Ang Form 6-K, o "Ulat ng Foreign Private Issuer na Pagsusunod sa Mga Batas 13a- 16 at 15d-16, "pinamamahalaan ng Securities and Exchange Commission (SEC).
Ipinaliwanag ang SEC Form 6-K
Kapag nag-file ang isang non-US issuer ng taunang, semi-taunang o quarterly na ulat sa pananalapi kasama ang mga regulators sa sariling bansa, dapat itong magsumite ng isang pabalat na pahayag sa mga dayuhang filing sa Securities and Exchange Commission (SEC). Ang takip na pahayag ay kilala bilang ang SEC Form 6-K, na nag-aalis sa pasanin ng dalawahang pag-uulat para sa ilang mga hindi nagbigay ng US na dapat mag-file sa ilalim ng mga patakarang ito.
Dahil ang anumang impormasyon na inilabas ng isang dayuhang kumpanya sa mga lokal na regulator ng seguridad, ang mga namumuhunan o stock exchange ay dapat ding isinumite sa Form 6-K, ang 6-K ay isang kapalit ng materyal na impormasyon na lumitaw sa pagitan ng taunang at quarterly na mga ulat sa pananalapi, na ay isinumite rin sa SEC. Ang impormasyon ay isinasaalang-alang na materyal sa isang dayuhang pribadong tagapagbigay kung nagsasangkot ito ng pagbabago sa negosyo, pagbabago sa pamamahala o kontrol, ang mga pagbabago sa materyal sa natitirang bilang ng mga mahalagang papel, pagbabago sa mga accountant, pagbabago sa mga security, pagkalugi o pagtanggap, materyal na paglilitis, atbp.
Halimbawa, para sa panahon na natapos Enero 26, 2018, ang GlaxoSmithKline PLC ay mayroong isang ulat na 6-K. Ang ulat ay nagbigay ng materyal na impormasyon na ang Komite para sa Mga Produkto ng mga gamot para sa Human Use (CHMP) ay naglabas ng isang positibong opinyon na inirerekumenda ang pahintulot sa marketing sa isa sa mga bakuna ng kumpanya, si Shingrix, na ginagamit para sa pag-iwas sa mga shingles.
Sa pamamagitan ng SEC Form 6-K, ang isang dayuhang pribadong tagapagbigay ay nagbibigay ng mga komunikasyon at materyal na impormasyon na ipinapahayag sa publiko sa sariling bansa, na isinampa at ipinakilala sa stock ng bansa nito kung saan ipinagpalit ang mga security nito, o ipinamamahagi sa mga may hawak ng seguridad. Ang form na ito ay mahalagang nagtataguyod ng pagbabahagi ng impormasyon ng cross-border sa pamamagitan ng pagpapahintulot sa mga namumuhunan ng US sa mga dayuhang security na magkaroon ng parehong pag-access sa impormasyon na natatanggap ng mga namumuhunan sa merkado ng bahay ng dayuhan. Ang impormasyon sa form ay nagsisiguro na ang mga namumuhunan ay may kamalayan sa impormasyon na ipinamamahagi ng mga nagbigay sa labas ng Estados Unidos. Ang transparency ng impormasyon na ito ay isa sa pinakamahalagang sangkap para sa maayos at patas na merkado.
Ang mga file na ginawa kasama ang SEC sa Form 6-K ay itinuturing na "kagamitan" at hindi "isinampa" para sa mga layunin ng pananagutan sa ilalim ng Seksyon 18 ng Exchange Act, na lumilikha ng isang pribadong karapatan ng aksyon laban sa mga tao para sa mga maling at maling aksyon ng materyal katotohanan sa mga dokumento na "isinampa" alinsunod sa Exchange Act.
Ang mga form ng SEC 6-K ay madalas na kasama ang mga dobleng kopya ng pinakabagong mga ulat sa pinansiyal na tagapagbigay ng banyagang pribado, tulad ng mga pahayag ng kita, sheet sheet at cash flow statement. Bukod sa taunang mga ulat, ang 6-K ay ang tanging form na kinakailangan ng mga dayuhan na nagpalabas at dapat isumite sa Ingles. Kung ang orihinal na dokumento na isinumite ay sa isang wikang banyaga, dapat ibigay ang isang buong pagsasalin ng Ingles o buod ng dokumento. Isumite ng mga dayuhang nagbigay ng dayuhan ang Form 6-K sa SEC sa elektroniko sa pamamagitan ng SEC's EDGAR (Electronic Data Gathering, Analysis and Retrieval) system. Ang isang pag-file na nagpapakita ng "6-K / A" ay isang susugan na Form 6-K, na isampa kapag nagbabago ang impormasyon sa materyal.
