Talaan ng nilalaman
- Mga hindi magagawang IRA
- Kwalipikasyon
- Mga Pamamahagi
- Dokumentasyon
- Ang Bottom Line
Nararapat ba na pondohan ang isang walang saysay na indibidwal na account sa pagreretiro (IRA)? Maraming mga tao na hindi karapat-dapat na ganap na pondohan ang isang mababawas na IRA at / o si Roth IRA ay madalas na hindi nakakalimutan ang madaling oportunidad na mai-sock ang mga karagdagang dolyar para sa pagretiro kung saan maaari silang lumaki ng walang buwis. At hindi tulad ng isang 401 (k) o iba pang plano ng pagpapahalaga sa suweldo, maaari kang gumawa ng mga kontribusyon hanggang sa huling oras ng pag-file ng buwis sa Abril 15.
Mga Key Takeaways
- Ang mga hindi magagawang IRA ay nagkulang ng maraming mga pakinabang ng isang tradisyunal na IRA o Roth IRA, ngunit madaling gamitin ang mga ito kapag nais mong ma-sock ang layo para sa pagreretiro kaysa sa mga kasalukuyang mga limitasyong pinapayagan. Ang mga kontribusyon na walang bisa ay may sariling mga panuntunan sa pagiging karapat-dapat at mga limitasyon sa kontribusyon na dapat sundin. Dapat ding subaybayan ng mga nagse-save ang kanilang sariling mga kontribusyon sa mga hindi magagawang plano, upang maaari silang mabuwis nang naaangkop sa pag-atras sa pagreretiro.
Mga hindi magagawang IRA
Hindi tulad ng isang tradisyunal na IRA, na kung saan ay maaaring mabawas sa buwis, ang mga walang tampo na IRA na kontribusyon ay ginawa gamit ang mga dolyar na pagkatapos ng buwis at hindi nagbibigay ng benepisyo sa buwis. Sa isang naibigay na taon ng buwis, hangga't ikaw o ang iyong asawa ay may sapat na kinita o sariling kita sa pagtatrabaho, maaari kang magbigay ng bawat isa sa isang IRA.
Para sa 2019 at 2020 ang limitasyon ay $ 6, 000, na may karagdagang kontribusyon ng catch-up na $ 1, 000 kung ikaw ay may edad na 50 pataas. Maaari kang magpatuloy sa paggawa ng mga kontribusyon hanggang sa taon na umabot ka sa edad na 70½, kung kinakailangan magsimula ng minimum na mga pamamahagi (RMD).
Ang mga kontribusyon ay maaaring ilalaan sa iba't ibang uri ng mga IRA. Halimbawa, maaari kang gumawa ng mga pagdaragdag sa isang bawas na buwis, walang bisa, at / o Roth IRA sa isang naibigay na taon ng buwis, hangga't ang pinagsamang mga kontribusyon ay hindi lalampas sa limitasyon. At, hindi tulad ng isang Roth IRA, maibabawas at walang bisa na mga kontribusyon ng IRA ay maaaring mapunta sa parehong account.
Ang hindi magagawang mga kontribusyon sa isang IRA ay hindi nagbibigay ng isang agarang benepisyo sa buwis dahil ginawa ang mga ito pagkatapos ng dolyar na buwis.
Kwalipikasyon
Ang iyong kakayahang pondohan ang iba't ibang uri ng IRA ay napapailalim sa mga paghihigpit batay sa iyong kita, katayuan sa pag-file ng buwis, at pagiging karapat-dapat na lumahok sa isang plano na inirekomenda ng isang pag-sponsor ng employer, kahit na walang mga kontribusyon na ginawa sa plano sa isang naibigay na taon ng buwis. Kung ikaw at ang iyong asawa ay walang plano ng employer sa trabaho, walang mga paghihigpit sa ganap na pagpopondo ng isang mababawas na IRA. Gayunpaman, kung ikaw o ang iyong asawa ay karapat-dapat na lumahok sa isang plano na na-sponsor ng employer, pagkatapos ang mga sumusunod na mga limitasyon ay nalalapat sa 2019:
- Para sa isang maibabawas na IRA, ang pag-file bilang solong o pinuno ng mga phase ng pagiging karapat-dapat sa sambahayan mula sa pagitan ng $ 65, 000 at $ 75, 000 ng binagong nababagay na gross income (MAGI) para sa 2020 ($ 64, 000 at $ 74, 000 para sa 2019). Para sa may-asawa na pagsasama nang magkasama ang phaseout ay nasa pagitan ng $ 104, 000 at $ 124, 000 ng MAGI ($ 103, 000 at $ 123, 000 para sa 2019), at para sa kasal na nag-file ng solong ay $ 10, 000 ng MAGI.Para sa isang Roth IRA, ang pag-file bilang solong o pinuno ng mga phase ng pagiging karapat-dapat sa sambahayan mula sa pagitan ng $ 124, 000 at $ 139, 000 ng MAGI ($ 122, 000 at $ 137, 000). Para sa may-asawa na pag-file nang magkasama ang phaseout ay nasa pagitan ng $ 196, 000 at $ 206, 000 ng MAGI ($ 193, 000 at $ 203, 000), at para sa kasal na nag-file ng phase ay $ 10, 000 ng MAGI.
Upang makatulong na matukoy ang iyong pagiging karapat-dapat, mayroong isang worksheet ng pagbabawas ng IRA sa mga tagubilin para sa IRS Form 1040.
Mga Pamamahagi
Para sa anumang taon kung saan gumawa ka ng isang kontribusyon sa isang nondeductible IRA, kailangan mong isama ang IRS Form 8606 sa iyong federal tax return. Ang form na ito ay idokumento ang iyong kontribusyon pagkatapos ng buwis, na mahalaga sa sandaling magsimula kang kumuha ng mga pamamahagi.
Sa pagitan ng edad 59½ at 70½ libre kang kumuha ng anumang halaga sa iyong IRA nang walang parusa, ngunit hindi ka kinakailangan na gawin ito. Kapag naabot mo ang edad na 70½, hinihiling ka ng IRS na maipon ang halaga ng lahat ng iyong maibabawas at walang bisa na mga IRA at simulan ang pagkuha ng mga pamamahagi mula sa iyong tradisyonal (ngunit hindi Roth) na mga IRA.
Ang aktwal na halaga ng iyong RMD ay natutukoy ng isang talahanayan ng IRS batay sa iyong edad. Ang iyong tagapag-alaga ng IRA ay maaaring magpadala sa iyo ng isang pahayag tungkol sa kung ano ang kailangan mong gawin, ngunit ang gawaing ito ay pinakamahusay na ginagawa ng isang tagapayo sa buwis na makakatulong din sa iyo na alamin kung magkano ang iyong RMD ay maaaring mabuwis, kung may kasamang hindi maipakitang mga kontribusyon. Mahalaga rin na itago ang mga talaan ng iyong mga kontribusyon, tulad ng nabanggit sa ibaba.
Ang pagkalkula upang matukoy ang mabubuwis at hindi maipalabas na ratio ay kailangang makalkula bawat taon at batay sa halaga ng Disyembre 31 ng lahat ng iyong mga account sa IRA. Para sa mga namumuhunan na may higit sa isang account sa IRA, ang pamamahagi ay maaaring mailabas mula sa bawat account o iisa lamang.
Dokumentasyon
Ang isang downside sa nondeductible IRAs ay ang pagpapanatili ng record. Responsibilidad mong subaybayan at maangkin ang anumang mga hindi magagawang mga kontribusyon. Inirerekomenda ng IRS na panatilihin ang iyong 1040 at 8606 na form, pati na rin ang Form 5498 na natatanggap mo bawat taon mula sa tagapag-alaga ng IRA upang idokumento ang iyong mga kontribusyon at pamamahagi. Mahalaga ito, tulad ng pagkamatay ng may-ari ng IRA ang batayan ng gastos ay hindi nawala at lumilipat sa asawa o benepisyaryo.
Ang Bottom Line
Ang taunang mga kontribusyon sa isang hindi maisasagawa na IRA ay limitado, ngunit sa paglipas ng panahon maaari talaga silang magdagdag. Halimbawa, kung nag-ambag ka ng $ 6, 500 sa isang taon para sa 10 taon na nagsisimula sa edad na 50 at pagkatapos ay nagretiro sa edad na 60, sa pag-aakalang isang 6% na rate ng pagbabalik, ang iyong mga kontribusyon ay maaaring lumago ng higit sa $ 150, 000 sa edad na 70. At sa sandaling magsimula kang kumuha ng mga pamamahagi. tungkol sa 44% ay magiging isang walang bayad na buwis sa iyong kontribusyon.
