Ang mga indibidwal na account sa pagreretiro ay maaaring kumilos bilang isang suplemento ng pagtitipid sa plano ng pagreretiro na na-sponsor ng employer at higit sa isang-katlo ng mga sambahayan ng US na nagmamay-ari ng isang IRA noong 2017. Sa sama-sama, ang mga nagpupugay sa pagreretiro ay may hawak na $ 8.4 trilyon sa kanilang mga IRA, na bumubuo ng 11 porsyento ng lahat mga ari-arian sa pananalapi sa sambahayan. Ang katayuan ng mga account na nakakuha ng buwis ay isang malaking bahagi ng kanilang apela.
"Sa mga IRA, mayroon kang kalamangan na palakihin ang mga ari-arian at ipinagpaliban ang pagbabayad ng buwis hangga't hindi mo planong gumawa ng pag-alis bago mag-edad 59 ½, " sabi ni Abigail Gunderson, sertipikadong tagaplano ng pinansiyal at tagapayo ng yaman sa Tanglewood Total Wealth Management sa Houston.
Ang mga IRA ay idinisenyo para sa pangmatagalang pamumuhunan, ngunit ang ilang mga saver ay nag-opt na i-tap ang kanilang mga account bago magretiro. Ang pinakakaraniwang nabanggit na mga dahilan para sa mga maagang pag-iwas ay kasama ang pagbili ng bahay, pagbabayad para sa mas mataas na edukasyon, sumasaklaw sa mga gastos sa medikal, pagbabayad para sa mga emerhensiyang pinansyal, at pagbabayad ng utang.
Habang ang isang maagang pag-alis ay maaaring magbigay sa iyo ng mas kinakailangang daloy ng cash, maaari itong magkaroon ng makabuluhang mga kahihinatnan sa pananalapi.
Epekto ng Buwis ng Maagang Pag-aaw ng IRA
Ang pag-alis mula sa isang IRA bago magretiro ay maaaring mag-trigger ng mga parusa sa buwis, depende sa kung aling uri ng IRA ang pag-alis ay nagmula at kung ano ang ginagamit para sa pera.
Ang pag-alis ng mga pondo nang maaga mula sa isang tradisyunal na IRA ay maaaring maglagay sa iyo sa isang mas mataas na bracket ng buwis, sabi ni Andy Whitaker, bise presidente ng Gold Tree Financial sa Jacksonville, Florida. "Lahat ng mga pamamahagi ay kasama bilang kita sa kasalukuyang taon, na idaragdag sa kanilang kasalukuyang sahod, " sabi niya. "Bilang karagdagan, kung ang mga pamamahagi na ito ay ginawa bago ang edad na 59 ½, isang 10% na maagang pagwawalang-bisa ay maaaring mag-aplay."
Narito ang isang halimbawa upang maipaliwanag kung magkano ang maaaring gastos. Ipagpalagay na ikaw ay 50 taong gulang at bawiin ang $ 50, 000 mula sa iyong tradisyonal na IRA. Nahuhulog ka sa 24% na kita ng buwis sa buwis, na nangangahulugang may utang ka sa halagang $ 12, 000 sa pag-alis. May utang ka ring karagdagang $ 5, 000 para sa parusa ng maagang pag-alis, na nagreresulta sa isang kabuuang singil sa buwis na $ 17, 000. Iyon ay isang matarik na premium na babayaran.
Maagang Pagbubukod ng Pag-alis
Magbabayad ka man ng isang maagang parusa sa pag-alis ng bisagra sa iyong dahilan para sa isang pag-alis ng IRA.
"May mga eksepsyon na magpapahintulot sa mga nagbabayad ng buwis na maiwasan ang 10% na parusa batay sa mga katotohanan at pangyayari, " sabi ni Mitchell Helton, senior Strategist ng senior sa PNC Wealth Management.
Kasama sa mga sitwasyong iyon ang pag-withdraw para sa:
Gayunman, mananagot ka pa rin sa pagbabayad ng buwis sa kita sa mga pag-withdraw para sa mga layuning nakalista sa itaas.
Roth IRA Maagang Pag-aalis ng Batas
Habang ang mga tradisyonal na IRA ay pinondohan ng mga pre-tax dollars, ang Roth IRA ay pinondohan ng mga kontribusyon pagkatapos ng buwis. Binago nito ang kanilang paggamot sa buwis para sa maagang pag-alis. "Kung ikaw ay nasa ilalim ng 59 ½, maaari mong bawiin ang bilang ng iyong kabuuang mga kontribusyon nang hindi nagkakaroon ng anumang buwis, " sabi ni Gunderson.
Nagbabayad ka man ng buwis sa kita o isang 10% na maagang parusa sa pag-alis sa bisagra kung kwalipikado ang pamamahagi. Sinabi ni Helton na ang mga kwalipikadong pamamahagi ay dapat matugunan ang isa sa mga sumusunod na pamantayan:
- Kinuha lima o higit pang mga taon matapos mabuksan ang accountTaken sa edad na 59 ½ o mas matanda Ginagamit upang bumili o magtayo ng isang unang tahananTaken dahil sa isang kapansananTaken ng isang benepisyaryo matapos ang pagkamatay ng may-ari ng account
Ang mga unang pag-alis na ginawa bago ang limang taong window ay maaaring isailalim sa 10% na maagang pagwawalang-bisa. Magbabayad ka rin ng buwis sa kita sa anumang mga kita na iyong bawiin.
Maagang Pag-aatras ng IRA Maaaring Mag-urong sa Pag-iingat ng Pagreretiro
Bukod sa epekto sa buwis, dapat mo ring isaalang-alang kung ang maagang pag-alis ng IRA ay maaaring maikli ang iyong mga layunin sa pag-save ng pangmatagalang.
"Ang pag-tap ng isang IRA nang maaga ay madalas na hahantong sa isang mas mababang pamumuhay sa pagreretiro kapag nagretiro, " sabi ni Whitaker. "Kung bawasan mo ang laki ng iyong manok, bawasan mo ang laki ng iyong mga itlog, nangangahulugang bawasan mo ang iyong mga asset na bumubuo ng kita para sa pagreretiro."
Narito ang isa pang halimbawa. Sabihin mo na ikaw ay 50 taong gulang, na may $ 500, 000 sa iyong IRA. Plano mong magretiro sa edad na 65 at ang iyong mga assets ay kasalukuyang kumikita ng isang 7% taunang rate ng pagbabalik. Kung hindi ka nag-ambag ng anumang karagdagang sa iyong IRA, ang iyong account ay maaaring lumago sa halos $ 1.4 milyon sa pamamagitan ng pagretiro. Ang pag-alis ng $ 50, 000 sa edad na 50, gayunpaman, ay gupitin ang halos $ 200, 000 sa nawalang kita mula sa iyong kabuuang pagtitipid.
Ang pagsasaalang-alang sa iba pang mga kahalili sa paghiram, tulad ng isang pautang sa equity ng bahay, ay maaaring makatipid sa iyong pag-iimpok sa pagretiro.
"Ang mga bentahe ng pautang sa equity ng bahay ay maaaring isama sa pagiging nasa isang mababang antas ng interes, hindi magbabayad ng buwis sa kita, walang potensyal na parusa sa pamamahagi ng IRA at ang interes sa pautang ay maaaring mababawas ng buwis, " sabi ni Helton. Sa ilalim ng mga bagong patakaran sa IRS, ang interes sa mga pautang sa equity ng bahay ay mababawas kapag ang mga pondong iyon ay ginagamit upang higit na mapabuti ang iyong pangunahing tirahan.
Habang ang bawat isa ay may mga kalamangan at kahinaan, mga credit card, personal na pautang o paghiram mula sa mga kaibigan at pamilya ay maaari ring magbigay ng mga kinakailangang pondo sa panandaliang.
"Karaniwan nang walang pagbubukod na ang maagang pag-tap ng isang IRA ay dapat na ang huling resort, pagkatapos lamang na ganap na maubos ang lahat ng iba pang mga pagpipilian, " sabi ni Whitaker.
Ang Bottom Line
Makipag-usap sa iyong tagapayo sa pananalapi o accountant tungkol sa potensyal na epekto ng buwis kung pinag-iisipan mo ang isang maagang pag-alis ng IRA. Pinakamahalaga, tumuon sa pagdaragdag ng mga bagong kontribusyon sa iyong IRA na sumusulong.
"Ang susi ay ang pangako upang ibalik ang pera, " sabi ni Gunderson. Inirerekumenda din niya ang pagbuo ng iyong mga reserbang pang-emergency upang maiwasan ang pangangailangan para sa karagdagang maagang pag-alis sa hinaharap.
"Karaniwan naming inirerekumenda ang pag-save ng isang halaga na maaaring sakupin ng hindi bababa sa tatlong buwan hanggang sa isang halaga ng gastos sa pamumuhay, " sabi ni Gunderson. "Kapag lumitaw ang mga emerhensiyang sitwasyon, magkakaroon ka ng pondo sa pag-ulan na madali mong mai-tap sa kaunting mga kahihinatnan sa buwis."
