Ano ang isang Spousal IRA?
Ang isang spousal IRA ay isang diskarte na nagbibigay-daan sa isang nagtatrabaho asawa upang magbigay ng kontribusyon sa isang IRA sa ngalan ng isang hindi nagtatrabaho asawa upang maiwasan ang mga kinakailangan sa kita. Lumilikha ito ng isang pagbubukod sa paglalaan na ang isang indibidwal ay dapat na kumita ng kita upang mag-ambag sa isang IRA. Gayunpaman, ang kita ng nagtatrabaho asawa ay dapat na pantay o lumampas sa kabuuang mga kontribusyon ng IRA na ginawa para sa kapwa asawa.
Ang mga spousal IRA ay regular na Roth o tradisyonal na IRA na ginagamit ng mga mag-asawa. Hindi sila magkakasamang account; ang bawat IRA ay naka-set up sa pangalan ng isang indibidwal na asawa. Para sa 2019 at 2020, ang paggamit ng isang spousal IRA stratehiya ay nagpapahintulot sa mga mag-asawa na ikinasal na mag-file nang magkasama upang mag-ambag ng $ 12, 000 sa mga IRA bawat taon - o $ 14, 000 kung sila ay may edad na 50 o mas matanda dahil sa probisyon ng kontribusyon.
Mga Key Takeaways
- Ang mga spousal IRA ay nagpapahintulot sa mga nagtatrabaho asawa na mag-ambag sa isang IRA para sa isang walang asawa na nagtatrabaho.Spousal IRA ay pareho sa Roth o tradisyonal na IRA ngunit dinisenyo para sa mga may-asawa na mag-asawa.Ang mga tagasunod ay dapat mag-file ng mga magkasanib na pagbabalik upang mag-ambag sa isang spousal IRA.
Paano Gumagana ang isang Spousal IRA
Ang mag-asawa ay dapat ding mag-file ng joint tax return (kasal na mag-file nang magkasama) upang maging kwalipikado upang gumawa ng mga spousal na IRA na kontribusyon. Ang spousal IRA ay maaaring maging tradisyonal o Roth IRA, at napapailalim sa parehong taunang mga limitasyon sa kontribusyon, mga limitasyon ng kita at mga probisyon ng kontribusyon bilang tradisyonal at Roth IRA. Habang ang mga IRA ay hindi maaaring gaganapin nang magkasama sa mga pangalan ng asawa, ang mga asawa ay maaaring ibahagi ang kanilang mga pamamahagi ng account sa pagretiro.
Pinapayagan ng spousal IRAs ang mga mag-asawa na mapabilis ang kanilang pag-iimpok sa pagretiro. Ang isang idinagdag na $ 6, 000 bawat taon na higit sa 30 taon sa isang 5% rate ng pagbabalik ay maaaring magdagdag ng hanggang sa higit sa $ 400, 000 sa pagretiro.
Spousal IRAs: Paano Sila Nagtatrabaho
Ang IRS ay may malawak na mga panuntunan sa kung paano ang mga IRA ay dapat na nakaayos at tiyak na mga alituntunin sa kung paano maaaring ma-deploy ang spousal IRA strategies. Ayon sa IRS, ang halaga ng iyong pinagsama na mga kontribusyon ay hindi maaaring higit pa sa nabubuwis na kabayaran na iniulat sa iyong pinagsamang pagbabalik. Tingnan ang pormula sa IRS Publication 590-A. Ang kapansin-pansin ay na kung ang asawa ay hindi lumahok sa isang plano sa pagretiro sa trabaho, ang lahat ng kanilang mga kontribusyon ay mababawas.
Para sa mga mag-asawang nag-file nang magkasama kung saan ang asawa na gumagawa ng kontribusyon ng IRA ay saklaw ng isang plano sa pagretiro sa lugar ng trabaho, ang saklaw ng phase-out ay $ 104, 000 hanggang $ 124, 000 para sa 2020, mula sa $ 103, 000 hanggang $ 123, 000 para sa 2019, ayon sa IRS.
Para sa isang tagapag-ambag ng IRA na hindi saklaw ng isang plano sa pagretiro sa lugar ng trabaho at ikinasal sa ibang tao, ang pagbabawas ay phased out kung ang kita ng mag-asawa ay nasa pagitan ng $ 196, 000 at $ 206, 000 para sa 2020, mula sa $ 193, 000 at $ 203, 000 para sa 2019.
Mga Limitasyon at Mga Deadlines ng Spousal IRA Contribution
Para sa 2019 at 2020, ang bawat kalahati ng isang mag-asawa na gumagamit ng isang spousal na IRA na diskarte ay maaaring mag-ambag ng $ 6, 000 taun-taon. Ang bawat tao ay maaaring mag-ambag ng karagdagang $ 1, 000 kung sila ay may edad na 50 o mas matanda. Ang halagang iyon sa kabuuang mga kontribusyon na $ 12, 000 hanggang $ 14, 000 para sa 2019 at 2020. Ang mga kontribusyon ay dapat gawin ng deadline ng pag-file ng buwis (kasama ang mga extension). Halimbawa, maaari kang mag-ambag sa iyong 2019 IRA hanggang Abril 15, 2020, o mas bago kung mag-file ka para sa isang extension.
Ang mga institusyong inaprubahan ng IRS kabilang ang mga bangko, kumpanya ng brokerage, ilang unyon ng kredito, at pederasyong naseguro ng mga matitipid at mga asosasyon ng pautang ay nag-aalok ng mga spousal na IRA. Pinapayagan ka ng Pinakamahusay na Mga Broker ng Investopedia para sa mga IRA na ihambing ang mga brokers na magkatabi upang mahanap ang isa na tumutugma sa iyong mga pangangailangan sa pamumuhunan.
