Narito ang mga pakinabang ng paggawa ng mga kontribusyon sa iyong tradisyunal na IRA at ang mga patnubay na natutukoy kung nakakuha ka ba ng bawas sa buwis para sa mga kontribusyon.
Una, ang ilan sa mga patakaran ng kontribusyon na nalalapat sa mga kontribusyon ng kalahok para sa tradisyonal na mga IRA.
Limitasyon ng Kontribusyon
Para sa anumang taon ng buwis, maaari kang makakuha ng pagbawas sa bawat indibidwal na buwis sa pederal na kita para sa pera na iyong naiambag sa iyong IRA. Tingnan sa ibaba para sa mga limitasyon para sa 2019 at 2020.
Spousal IRA Kontribusyon
Maaari kang mag-ambag sa isang spousal IRA sa ngalan ng iyong hindi nagtatrabaho asawa. Ang mga limitasyon na tinalakay sa itaas ay nalalapat. Alalahanin na kung nag-aambag ka rin sa isang IRA para sa iyong sarili, ang parehong mga IRA ay dapat mapanatili bilang hiwalay na mga account, dahil ang mga IRA ay hindi maaaring gaganapin nang magkasama.
Siyempre, upang makagawa ka ng isang spousal IRA na kontribusyon, ikaw at ang iyong asawa ay dapat mag-file ng isang joint income tax return. Ang iyong pinagsama na kontribusyon ay hindi dapat higit sa halaga ng nabubuwis na kabayaran na naiulat mo sa iyong pagbabalik sa buwis.
Takdang Panahon ng Kontribusyon
Ang mga kalahok ng participant ng IRA para sa isang tiyak na taon ng buwis ay dapat gawin ng Abril 15 ng susunod na taon, ang petsa na ang buwis para sa nakaraang taon ay dapat na. Kung ang Abril 15 ay bumagsak sa isang katapusan ng linggo o iba pang holiday, ang deadline ay ang susunod na araw ng negosyo. Para sa taon ng buwis 2020 magiging Wed., Abril 15, 2020. Ang mga kontribusyon na nai-post sa o bago ang Abril 15 ay itinuturing na gagawin ng deadline.
Paggawa ng Iyong Kontribusyon Matapos mong File ang Iyong Pagbabalik sa Buwis
Ang iyong kontribusyon sa IRA para sa taon ng buwis ay maaaring gawin sa anumang oras sa pagitan ng Enero 1 ng taong iyon at Abril 15 (o anuman ang deadline ng buwis sa taong iyon) ng mga sumusunod na taon, kahit na inihain mo ang iyong tax tax return bago ang Abril. 15 deadline ng buwis. Dapat kang magpasya na gawin ang iyong kontribusyon pagkatapos mong isampa ang iyong pagbabalik ng buwis, siguraduhing ipaalam sa iyong propesyonal sa buwis upang kung ang kontribusyon ay hindi kasama sa iyong pagbabalik, isang susugan na pagbabalik na kasama ang kontribusyon ay maaaring isampa.
Paghihigpit sa Edad
Nilagdaan ni Pangulong Trump ang Setting Ang bawat Pamayanan para sa Pagreretiro (SECURE) Act noong Enero 2020 na idinisenyo upang palakasin ang seguridad sa pagretiro. Bago ang Batas, ang mga may 401 (k) o IRA ay kailangang mag-alis ng mga kinakailangang minimum na pamamahagi (RMD) sa taon na sila ay may edad na 70.5. Ang TUWAT na Batas ay tumaas sa edad na sa 72. Tinatanggal din ng Batas ang maximum na edad para sa mga tradisyunal na kontribusyon sa IRA, na dati nang naka-cache sa 70.5 taong gulang.
Indicate Year Year sa Check
Pagdudulot ng Iyong Tradisyonal na IRA Kontribusyon
Ang pagkakaroon ng isang bawas sa buwis para sa isang kontribusyon sa iyong tradisyonal na IRA ay nakasalalay sa ilang mga kadahilanan, lalo na ang iyong binagong nababagay na kita na kita, iyong katayuan sa pag-file ng buwis, at katayuan ng iyong kalahok (ibig sabihin, isinasaalang-alang man o hindi ka isang aktibong kalahok ayon sa ang kahulugan ng IRS).
Natutukoy ang Aktibong Sumali
Kadalasan, ang iyong aktibong katayuan ng kalahok ay nakasalalay sa kung nakikilahok ka man o isang plano sa pagreretiro na na-sponsor ng employer. Kasama sa isang plan na naka-sponsor na tagapag-empleyo ang tinukoy na mga plano ng benepisyo, pagbili ng pera o mga plano ng benepisyo, target na pagbabahagi ng kita, 401 (k) mga plano, SEP IRA at SIMPLE IRA.
Ang mga patakaran ay nag-iiba sa iba't ibang mga plano. Halimbawa, ikaw ay itinuturing na isang aktibong kalahok sa isang plano sa pagbabahagi ng kita para sa taon na inilalagay ng iyong employer ang kontribusyon sa iyong account sa pagreretiro, kahit na ang kontribusyon ay ginagawa para sa ibang taon. Ang mga nagpapatrabaho ay hanggang sa kanilang deadline ng pagsampa ng buwis kasama ang mga extension upang gumawa ng mga kontribusyon; samakatuwid, ang isang kontribusyon para sa 2019 ay maaaring gawin sa 2020.
Para sa pakikilahok sa isang plano sa pagbabayad ng pensiyon ng pera, ikaw ay itinuturing na isang aktibong kalahok para sa taong karapat-dapat mong matanggap ang kontribusyon, anuman ang ginawa ng kontribusyon. Para sa isang 401 (k), ikaw (o asawa) ay itinuturing na isang aktibong kalahok sa mga taon kapag nag-ambag ka sa plano.
Dapat ipahiwatig ng iyong tagapag-empleyo kung ikaw ay isang aktibong kalahok sa pamamagitan ng pag-tsek ng Retension Plan Box sa iyong Form W-2. Kung hindi ka sigurado sa iyong katayuan, tingnan sa iyong employer o propesyonal sa iyong buwis.
Kaya Mo Maibabawas ang Iyong Kontribusyon?
Tandaan na ang mga threshold na ito ay nagbabago bawat taon. Ang mga sumusunod na limitasyon na inilalapat sa mga taon ng buwis 2019 at 2020. Ang limitasyon sa tradisyonal na kontribusyon ng IRA para sa 2019 at 2020 ay $ 6, 000 sa isang taon, o $ 7, 000 bawat taon kung ikaw ay higit sa 50 taong gulang.
Kung Ikaw ay Nag-file ng Singgit
Para sa mga walang kapareha, ang pinakamataas na kontribusyon na maibabawas sa buwis ay nagsisimula sa pag-urong sa sandaling ang iyong binagong nababagay na gross income (MAGI) ay umabot sa $ 64, 000. Ang mga Singles na may nababagay na kita na $ 74, 000 pataas ay hindi karapat-dapat para sa pagbabawas ng buwis. Sa 2020 ang mga limitasyong iyon ay umakyat sa $ 65, 000 at $ 75, 000.
Kung Ikaw ay May Kasal na Pag-file ng Kasabay
Narito kung saan nagiging kumplikado ang mga bagay. Para sa mga may-asawa na mag-file nang magkasama, ang pinakamataas na kontribusyon na maibabawas sa buwis ay naiiba nang malaki kung ang isang tao ay nag-aambag sa isang 401 (k) at maaari ring limitado para sa mga mag-asawang mas mataas.
- Kung ang asawa na gumagawa ng kontribusyon ng IRA ay saklaw ng isang plano sa pagretiro sa lugar ng trabaho, ang pagbabawas ay nagsisimula sa pagtanggal ng $ 103, 000 sa nababagay na kita na gross at mawala sa $ 123, 000 para sa 2019 ($ 104, 000 at $ 124, 000 para sa 2020). Kung ang nag-aambag ng IRA ay walang plano sa lugar ng trabaho ngunit ang kanyang asawa, ang limitasyon ng 2019 ay magsisimula sa $ 193, 000, at walang pagpapabawas sa buwis kapag ang kita ng nag-aambag ay umabot sa $ 203, 000. (Para sa 2020, ang mga numerong iyon ay $ 196, 000 at $ 206, 000.)
Kung Ikaw ay May Kasal na Pag-file ng Hiwalay
Para sa mga nagbabayad ng buwis sa magkasamang pag-file nang magkahiwalay na kategorya, ang mga limitasyon sa pagbawas ng buwis ay napakaliit na mas mababa, hindi alintana kung sila o ang kanilang mga asawa ay lumahok sa isang plano sa pagreretiro na na-sponsor ng employer Kung ang iyong kita ay mas mababa sa $ 10, 000, maaari kang kumuha ng isang bahagyang pagbabawas. Kapag ang iyong kita ay umabot sa $ 10, 000, hindi ka karapat-dapat sa anumang pagbabawas.
Ang Bottom Line
Maraming mga kadahilanan ang tumutukoy sa mga desisyon sa pag-iimpok sa pagreretiro na ginagawa ng isang nagbabayad ng buwis at kung ang isang kontribusyon ay maaaring mabawas para sa isa lamang sa mga salik na ito. Ano ang maaaring maging perpekto para sa ibang tao ay maaaring hindi perpekto para sa iyo. Samakatuwid, sulit na magtrabaho sa isang tagaplano ng pinansiyal at / o tagapayo sa pagretiro upang matiyak na ginagawa mo ang mga pagpipilian na angkop para sa iyong profile sa pagretiro.
