Kwalipikado kumpara sa Hindi Kwalipikadong Pamamahagi
Pagdating sa pag-withdraw ng Roth IRA, ang tiyempo ay lahat. Maaari mong bawiin ang iyong mga kontribusyon sa Roth IRA anumang oras at hindi ka magbabayad ng mga buwis o parusa. Kapag naikutin mo ang 59 ½ (at ang iyong Roth ay hindi bababa sa limang taong gulang), ang iyong pag-alis ng mga kontribusyon at kita ay mabibilang bilang mga kwalipikadong pamamahagi, na ginagawang walang bayad sa mga buwis at parusa.
Gayunpaman, maaaring magkaroon ng mga kahihinatnan kung bawiin mo ang mga kita na hindi nabibilang bilang mga kwalipikadong pamamahagi.
Mga Key Takeaways
- Maaari mong bawiin ang iyong mga kontribusyon sa Roth IRA anumang oras.Ang mga kita na bawiin ay itinuturing na "kwalipikadong pamamahagi" kung ikaw ay 59½ pataas at ang account ay hindi bababa sa limang taong gulang, na ginagawa silang mga buwis na walang bayad at parusa. Ang pag-alis ay itinuturing na "hindi kwalipikado" at maaaring magresulta sa parehong mga buwis at parusa.
Ano ang Mga Kwalipikadong Pamamahagi ng Roth IRA?
Ang isang kwalipikadong pamamahagi mula sa iyong Roth IRA ay nagbibigay-daan sa iyo upang maiwasan ang mga buwis at ang 10% maagang parusa sa pag-alis. Upang mabilang bilang kwalipikado, ang pamamahagi ay dapat matugunan ang parehong mga kinakailangang ito:
- Nangyari ito ng hindi bababa sa limang taon pagkatapos mong buksan at pinondohan ang iyong unang Roth IRA (kahit na umalis ka mula sa ibang), at kinuha mo ang pamamahagi sa ilalim ng isa sa mga sitwasyong ito:
- Hindi ka bababa sa 59½ taong gulang.May kapansanan ka.Ang pagbabayad ay ginawa sa iyong benepisyaryo o sa iyong estate pagkatapos ng iyong pagkamatay.Ang salapi ay ginagamit upang bumili, magtayo, o magtayo muli ng isang bahay bilang isang first-time homebuyer.A withdrawal. hanggang sa $ 5, 000 ay ginagamit tungo sa pagsilang ng isang bagong anak o pag-aampon.
Maaari kang maging kwalipikado bilang isang first-time homebuyer kahit na mayroon kang isang bahay sa nakaraan. Ayon sa Internal Revenue Service (IRS), ikaw ay isang first-time homebuyer kung, "wala kang interes sa isang pangunahing bahay sa loob ng dalawang taong pagtatapos sa petsa ng pagkuha ng bahay na kung saan ang pamamahagi ay ginagawa dati nang bumili, magtayo, o magtayo muli. Kung ikaw ay may-asawa, dapat ding matugunan ng iyong asawa ang kinakailangang ito na walang pagmamay-ari."
Maaari mo ring gamitin ang pera mula sa iyong Roth IRA upang matulungan ang isang bata, apo, o magulang na nakakatugon sa kahulugan ng unang-oras na homebuyer. Hindi mahalaga kung sino ang gumagamit ng halaga, maaari mong bawiin ang isang maximum na maximum na $ 10, 000 sa ilalim ng first-time na homebuyer exception.
Ano ang Mga Hindi Kwalipikadong Pamamahagi ng Roth IRA?
Ang mga pag-agaw na hindi umaangkop sa pamantayan sa itaas ay karaniwang inuri bilang hindi pamamahagi ng Roth IRA.
Ang mga di-kwalipikadong pamamahagi ay napapailalim sa mga buwis, kasama ang isang karagdagang 10% na parusa. Maaari mong maiwasan ang 10% na parusa kung ang isa sa mga pagbubukod na ito ay nalalapat:
- Ang mga pamamahagi ay bahagi ng isang serye ng malaking pantay na pagbabayad. Mayroon kang hindi nabayaran na mga gastos sa medikal na lumampas sa 10% ng iyong nababagay na gross income (AGI).Magbabayad ka ng mga premium insurance sa medikal pagkatapos mawala ang iyong trabaho. Ang mga pamamahagi ay hindi hihigit sa iyong kwalipikadong mataas gastos sa edukasyon (para sa iyo o karapat-dapat na mga miyembro ng pamilya).
Bilang karagdagan, maaari mong maiwasan ang 10% na parusa kung ang pamamahagi ay:
- Dahil sa isang IRS levy ng kwalipikadong plano.A isang kwalipikadong pamamahagi ng reservist.A isang kwalipikadong pamamahagi ng tulong sa pagbawi ng sakuna.
Ang lahat ng iba pang mga pag-alis mula sa isang Roth IRA na hindi nakakatugon sa mga pamantayang ito ay itinuturing na mga hindi karapat-dapat na pamamahagi. Magbabayad ka ng mga buwis at isang maagang parusa sa pag-alis sa anumang di-kwalipikadong pondo na iyong bawiin.
Pag-order ng Mga Batas para sa Roth IRA Withdrawals
Tinatrato ng IRS ang pag-alis mula sa isang Roth IRA sa isang tiyak na pagkakasunud-sunod. Kapag nag-withdraw ka ng pera mula sa alinman sa iyong Roth IRAs (kung mayroon kang maraming mga account), ang mga pamamahagi ay iniutos tulad ng sumusunod:
- Regular na mga kontribusyon.Conversions at rollover na kontribusyon sa isang first-in, first-out basis.Earnings sa mga kontribusyon.
Alalahanin: Maaari mong bawiin ang iyong mga kontribusyon sa anumang oras, sa anumang kadahilanan, nang walang utang na buwis o parusa. Ngunit matapos mong bawiin ang kabuuang halaga ng iyong mga kontribusyon, ang iyong susunod na pag-alis ay magmumula sa iyong mga conversion at rollover, at, sa wakas, ang iyong kita. Ang mga pag-alis na iyon, maliban kung kwalipikado sila, ay maaaring mag-trigger ng mga buwis at parusa.
Ang pagkuha ng isang hindi kwalipikadong pamamahagi mula sa iyong Roth IRA ay hindi lamang nagreresulta sa mga buwis at bayad ngayon, ngunit nangangahulugan din ito na magkakaroon ka ng mas kaunting pera upang umasa pagkatapos mong magretiro.
Ano ang Mangyayari Kung Kumuha Ako ng Isang Hindi Kwalipikadong Pamamahagi ng Roth IRA?
Ang mga di-kwalipikadong pamamahagi ng Roth IRA ay binubuwis bilang ordinaryong kita. Bilang karagdagan, kailangan mong magbayad ng isang 10% maagang parusa sa pag-alis kung ikaw ay mas bata kaysa sa 59½. Ang mga ito ay maaaring magdagdag ng hanggang sa isang malaking halaga, na may potensyal na mabura 30% hanggang 50% ng iyong pamumuhunan, depende sa iyong buwis sa buwis sa oras ng pag-alis.
Ang paghawak ng iyong pondo ng Roth IRA hanggang sa pagretiro ay ang pinakamahusay na pamamaraan sa pananalapi. Ngunit kung kailangan mong gumawa ng isang maagang pamamahagi, ang pag-unawa sa mga patakaran na matukoy kung kwalipikado o hindi kwalipikado ay maaaring mabawasan ang halaga ng mga buwis at parusa na maaaring bayaran mo.
Mahalagang tandaan na ang anumang pera na kinukuha mo sa iyong Roth IRA ay mas kaunting pera na mayroon ka sa pagretiro. Dagdag pa, nawawala ka sa mga potensyal na taon ng pagsasama-sama. Kaya sa pangkalahatan, dapat itong tiningnan bilang isang huling paraan.
