Ano ang Isang In-Service Withdrawal?
Ang isang pag-alis ng serbisyo sa serbisyo ay nangyayari kapag ang isang empleyado ay kumukuha ng pamamahagi mula sa isang kwalipikado, naka-sponsor na plano ng pagreretiro na sinusuportahan ng employer, tulad ng isang 401 (k) account, nang hindi iniiwan ang pinagtatrabahuhan ng kanilang kumpanya. Maaaring mangyari ito nang walang parusa sa buwis anumang oras pagkatapos maabot ng empleyado ang edad na 59 1/2 o kung ang empleyado ay nagdeklara ng kahirapan o nagtatatag ng labis na pangangailangan sa pananalapi. Sa ilang mga kaso, ang pag-alis ng in-service ay maaaring gawin nang walang naganap na mga kaganapang ito. Hindi lahat ng plano sa pagreretiro ay nagbibigay-daan sa pag-withdraw ng in-service, ngunit tungkol sa 70% ng mga magagamit sa US ang nag-aalok ng pagpipiliang ito sa ilalim ng ilang mga kundisyon.
Mga Key Takeaways
- Ang mga pag-alis ng serbisyo sa serbisyo ay tumutukoy sa pagkuha ng mga espesyal na pamamahagi mula sa isang account na 401 (k). Ang mga pamamahagi na ito ay nangyayari habang ang empleyado ay nagtatrabaho pa rin. Ang mga pamamahagi ay karaniwang magagamit para sa mga kaso ng kahirapan. Ang mga natatanging patakaran ay nagbibigay-daan sa ilang mga kalahok sa plano na kumuha ng mga pamamahagi kahit na walang kahirapan.
Pag-unawa sa In-Service Withdrawals
Sa pamamagitan ng batas, ang mga normal na pag-alis mula sa mga plano sa pagretiro ay maaaring gawin bilang isang resulta ng pagbabago ng trabaho, paghihirap at dokumentadong pinansiyal na pangangailangan, o sa sandaling ang empleyado ay umabot sa 59 1/2 taong gulang. Ang pag-alis ng in-service ay medyo naiiba. Kung pinahihintulutan ng plano ang pag-alis ng in-service, pagkatapos ang isang empleyado ay maaaring kumuha ng pamamahagi para lamang sa layunin ng pagsunod sa iba't ibang mga pagpipilian sa pamumuhunan na inaakala nilang mas angkop para sa kanila. Karaniwan itong ginagawa sa anyo ng isang pinapayagan na rollover mula sa plano hanggang sa dati nang mayroon nang 401 (k) account o isang bagong tradisyonal na IRA account.
Ang probisyon na ito ay maaaring maging nakakalito. Halimbawa, ang pag-ikot ng pagtitipid mula sa isang 401k na plano hanggang sa isang tradisyunal na IRA ay pinapayagan ng batas kung ang pera ay inilipat ay mula sa mga kontribusyon sa employer (alinman sa katumbas na pera o mga pagbabahagi ng kita sa kita). Ang perang pinagsama ay hindi maaaring magmula sa mga kontribusyon ng pre-tax maliban kung ang empleyado ay 59-1 / 2 taong gulang o mas matanda. Kaya ang solusyon ay upang malaman nang eksakto kung ano ang pinahihintulutan ng iyong plano at kung ano ang hindi. Ang paghanap ng mga nasabing detalye ay maaaring medyo mahirap kaysa sa tunog ng ilang mga empleyado.
Hindi gaanong dapat isipin na ang anumang kumpanya na nangangasiwa ng isang plano sa pagreretiro na suportado ng kumpanya ay may insentibo upang mapanatili ang mga kalahok mula sa pagkuha ng pera ng kanilang mga account nang maaga para sa anumang kadahilanan. Sumasang-ayon ang gobyerno na ang mga empleyado na nagse-save para sa pagretiro ay dapat na maingat sa pag-alis ng pera nang maaga sa ilalim ng anumang mga pangyayari. Ang dalawang kadahilanan na ito ay pinagsama upang mapagbawalan ang iyong kakayahan upang malaman ang mga detalye ng mga pag-alis ng in-service ng iyong plano dahil hindi eksaktong inilalathala ng kumpanya ng pangangasiwa ang mga nasabing probisyon at hindi hinihiling ng gobyerno na gawin ito. Upang mahanap ang impormasyon na kailangan mo, malamang na maghanap ka nang medyo online o gumawa ng isang tawag sa telepono sa iyong linya ng tulong na 401 (k).
Ano ang Magtanong sa Iyong Administrator ng Plano Tungkol sa Mga In-Service Withdrawals
- Ang plano ba na nakatala ako ay pinapayagan ang mga pag-alis ng in-service? Kung gayon, anong mga kondisyon ang naaangkop? Anong uri ng isang account ang maaari kong ilipat sa kuwarta na ito? Ano ang mga kahihinatnan ng buwis sa pag-alis na ito?
Dahil halos 30 porsiyento lamang ng mga plano na na-sponsor ng employer sa America ang hindi nag-aalok ng pagpipiliang ito, sulit na tingnan kung nais mo ng higit pang mga pagpipilian sa pamumuhunan. Kapag napagpasyahan mo na pinapayagan ng iyong plano ang hindi paghihirap, pag-alis ng serbisyo sa serbisyo, nais mong bigyang-pansin ang mga kahihinatnan ng buwis ng naturang desisyon. Karaniwan ang pamamahagi ay dapat gawin sa isang Tradisyonal na IRA upang maiwasan ang pagbuo ng mga bagong buwis, ngunit madalas na ang isang pamamahagi sa isang Roth IRA ay maaaring payagan kung handa kang magbayad ng mga buwis na magmumula sa naturang aksyon.
Ang ilan sa mga tao ay maaaring isaalang-alang ang pagbabayad ng buwis o parusa na kapaki-pakinabang kung ang kanilang mga pagpipilian sa pamumuhunan ay sapat na mabuti, ngunit ang karamihan sa mga namumuhunan at tagapayo sa pananalapi ay sasang-ayon na sa pangkalahatan ay hindi itinuturing na isang mahusay na pagpipilian upang gawin ito. Gayunpaman, totoo na magkakaiba-iba ang mga indibidwal na kalagayan at walang masasabi na ang isang solong pagpipilian ay tiyak na pinakamahusay para sa lahat ng mga namumuhunan. Na sinabi, dapat kang maging maingat sa iyong mga pagpipilian sa lugar na ito. Maraming mga namumuhunan ang nawalan ng makabuluhang paghabol sa pera pagkatapos ng mga pamumuhunan na nagmumungkahi ng mas mataas kaysa sa normal na mga rate ng pagbabalik, at sa pagkabagabag, ang pagbabayad ng buwis para sa pribilehiyo ng pagkawala ng pera ay maaaring pakiramdam tulad ng pagdaragdag ng asin sa isang bukas na sugat.
Mga Implikasyon sa Buwis ng In-Service Withdrawals
Karamihan sa mga pag-withdraw na ginawa mula sa isang kwalipikadong plano ng pagreretiro na na-sponsor na employer bago maabot ang edad na 59 1/2 ay darating kasama ang isang 10% na buwis sa maagang pag-withdraw ng parusa sa halagang ipinamamahagi. Bilang karagdagan sa naaangkop na pederal na kita at buwis sa estado. Gayunpaman, ang 10% napaaga na parusa sa parusa ay maaaring ihandog kung ang in-service na pag-alis o pamamahagi ng kahirapan ay ginagamit upang masakop ang mga gastos sa medikal na lalampas sa 7.5% ng nababagay na kita (AGI) o kung ito ay ginagamit upang makagawa ng pagbabayad na ipinag-utos ng korte sa isang diborsiyado na asawa, anak o umaasa. Ang iba pang mga pagbubukod ay tinukoy ng IRS.
Ngunit dahil ang hindi ligtas na tagapag-empleyo ng pantalan na tumutugma sa mga kontribusyon at mga kontribusyon sa pagbabahagi ng kita ay maaaring maipamahagi sa anumang edad, at ang kusang mga kontribusyon ay maaaring bawiin sa anumang oras, ang mga in-service na pag-alis ay maaaring magamit kung mayroon kang alternatibong mga sasakyan sa pamumuhunan na malinaw mong maunawaan at handa Pangasiwaan.
