Ang mga patakaran ng dormancy at escheatment para sa mga IRA ay magkakaiba-iba ayon sa estado, tulad ng ginagawa nila para sa lahat ng mga assets ng pinansyal na napapailalim sa escheatment. Gayunpaman, anuman ang estado, ang panahon ng dormancy para sa mga IRA ay bahagyang naiiba kaysa sa iba pang mga uri ng mga pag-aari. Ito ay lalong mahalaga na magkaroon ng kamalayan sa mga tuntunin ng iyong IRA at ang mga tiyak na batas ng escheatment na nalalapat sa iyong estado ng paninirahan.
Ano ang Escheatment?
Kapag ang isang account sa pananalapi ay naging labis, hindi nangangahulugang walang aktibidad para sa isang pinalawig na panahon, ang mga institusyong pinansyal ay kinakailangan upang iulat ang hindi aktibo sa estado.
Mga Key Takeaways
- Karaniwan, ang mga dormancy at escheatment rules para sa mga IRA ay naiiba ng estado sa pamamagitan ng estado. Kapag ang mga ari-arian ng isang tao ay hindi aktibo (madalas pagkatapos ng kamatayan) sa isang tiyak na tagal ng panahon, ang mga pag-aari ay maaaring makuha ng estado. Ang panahon ng dormancy para sa ilang mga pag-aari ay karaniwang tatlo hanggang limang taon, ngunit ang panahon ng dormancy para sa mga IRA ay sa pangkalahatan ay mas mahaba.
Ang mga Asset na nanatiling hindi aktibo sa isang tiyak na bilang ng mga taon ay maaaring ipahayag na inabandona at inaangkin ng estado, sa pag-aakalang hindi ma-contact ang may-ari ng account.
Ang Roth IRAs, gayunpaman, ay madalas na hindi napapailalim sa escheatment, dahil karaniwang hindi sila nagdadala ng mga kinakailangan sa RMD.
Ang prosesong ito ay tinatawag na escheatment. Ang panahon ng hindi aktibo na dapat pumasa bago maipalagay ng estado ang pagmamay-ari ay tinatawag na panahon ng dormancy, at kadalasan ito sa pagitan ng tatlo at limang taon, depende sa batas ng estado.
Paano gumagana ang Escheatment ng IRAs
Sapagkat ang IRA ay inilaan upang umupo nang medyo hindi aktibo sa mahabang panahon sa yugto ng akumulasyon - na karaniwang mga taon ng pagtatrabaho ng may-ari, kung saan ang account ay nakakuha ng interes — hindi sila napapailalim sa escheatment sa parehong paraan tulad ng iba pang mga pag-aari.
Sa halip na mahina laban sa isang paghahabol ng estado pagkatapos ng ilang taon na hindi aktibo, ang panahon ng dormancy para sa mga IRA ay hindi maaaring magsimula hanggang sa maabot ng may-ari ng account ang edad kung saan dapat niyang simulan ang pagkuha ng kinakailangang minimum na pamamahagi (RMD). Ang edad na iyon ay itinakda sa 72 ng Secure Act, para sa 2020 at pasulong. Ito ay nananatiling 70½ para sa mga taong nagbigay ng edad na iyon sa 2019 o sa isang naunang taon.
Kung ang batas ng estado ay nagtatakda ng dormancy period sa tatlong taon, halimbawa, ang isang IRA ay maaaring mapalakas kung ang may-ari ng account ay umabot sa edad na 75 nang walang pagkuha ng anumang pamamahagi o pag-log ng anumang aktibidad sa institusyong pampinansyal, at ang institusyon ay hindi makipag-ugnay sa may-ari sa nakalista sa address.
