Ang Setting Ang bawat Pamayanan para sa Pagrerepaso sa Pagreretiro ng 2019, na mas kilala bilang ang SECURE Act, na orihinal na pumasa sa Bahay noong Hulyo, ay naaprubahan ng Senado noong Disyembre.19, 2019, bilang bahagi ng isang aksyon sa pagtatapos ng taon ng pagtatapos. at kasamang panukalang batas, at nilagdaan sa batas noong Disyembre 20 ni Pangulong Donald Trump. Kasama sa napakalawak na panukalang batas ang mga makabuluhang probisyon na naglalayong dagdagan ang pag-access sa mga account na may pakinabang sa buwis at maiiwasan ang mga matatandang Amerikano na maipalabas ang kanilang mga assets.
Mga Key Takeaways
- Ang batas ng SECURE ay naging batas noong Disyembre 20, 2019. Gawin nitong mas madali para sa mga maliliit na may-ari ng negosyo na magtatag ng "ligtas na daungan" na mga plano sa pagreretiro na mas mura at mas madaling mapangasiwaan. Maraming mga part-time na manggagawa ang magiging karapat-dapat na lumahok sa isang plano sa pagreretiro ng tagapag-empleyo. Ang Batas ay itinutulak ang edad kung saan ang mga kalahok sa plano ng pagreretiro ay kailangang kumuha ng kinakailangang minimum na mga pamamahagi (RMD), mula 70½ hanggang 72, at pinapayagan ang tradisyonal na mga may-ari ng IRA na panatilihin ang paggawa ng mga kontribusyon na walang hanggan. Ang mga silid na nagmamana ng mga IRA ay tumatagal ng mga pamamahagi na nagtatapos sa walang laman na account sa 10 taon. Pinapayagan ng Batas na 401 (k) ang mga plano na mag-alok ng mga annuities.
Isang Problema sa Pagreretiro
Na may problema sa paggawa ng serbesa sa sistema ng pagreretiro ng US, na nangangailangan ng karamihan sa mga manggagawa upang madagdagan ang Social Security na may personal na pagtitipid, ay malawak na kinikilala.
Ayon sa data mula sa US Bureau of Labor Statistics na inilathala noong 2018, 55% lamang ng populasyon ng may sapat na gulang ang nakikilahok sa isang plano sa pagretiro sa lugar ng trabaho. At kahit na ang mga ginagawa ay madalas na nakakahiya sa likod pagdating sa pamumuhunan ng bahagi ng kanilang suweldo.
Ang higanteng pamamahala ng yaman na si Vanguard, halimbawa, ay nagsiwalat nang maaga sa 2019 na ang median 401 (k) balanse para sa mga edad na 65 pataas ay $ 58, 035 lamang. Nilalayon ng Secure Act na hikayatin ang mga employer na dati na tumalikod sa mga plano na ito, na maaaring maging mahal at mahirap mangasiwa, upang simulan ang pag-alok sa kanila.
"Sa pagpasa ng panukalang ito, ang Kamara ay gumawa ng makabuluhang pag-unlad sa pag-aayos ng krisis sa pagretiro ng ating bansa at pagtulong sa mga manggagawa sa lahat ng edad na makatipid para sa kanilang mga hinaharap, " sabi ni Rep. Richard E. Neal (D-Mass.) sa pamamagitan ng Bahay sa Mayo.
417 hanggang 3
Ang margin kung saan ipinasa ang SECURE Act sa US House of Representative sa Mayo 2019
Tangled Up sa Senado
Sa kabila ng labis na suporta ng SECURE Act sa Kamara, hindi ito natagpuan sa Senado hanggang sa nakalakip ito sa mga paglalaan at mga tax-extender bills na lumipas ng araw matapos na ma-impeach si Pangulong Trump sa House of Representatives.
Noong unang bahagi ng Hulyo, iniulat ng PlanAdviser na ang dalawang senador ng Republikano - isa sa kanila si Ted Cruz (R-Texas) - ay hawak ito. Ayon sa isang tagaloob ng Washington, sinusubukan ni Cruz na i-tweak ang seksyon sa 529 account upang magamit din ng mga magulang para sa mga gastusin sa pag-aaral sa bahay.
Noong Oktubre, sinipi ng PLANSPONSOR si Chris Spence, ang senior director ng TIAA ng mga relasyon sa gobyerno, bilang sinasabi na ang panukalang batas ay nakaupo "sa isang bagay tulad ng lehislatibong limbo." Kasama ni Cruz, ang dalawang iba pang mga senador — sina Mike Lee at Pat Toomey — ay may reserbasyon tungkol sa ilang mga teknikal na puntos. Ang spence ay maasahin sa mabuti at hinulaan nang tama na ang ruta patungo sa daanan ay maaaring sa pamamagitan ng pagiging kalakip sa isang mas malawak na bayarin na kailangang maipasa sa pagtatapos ng 2020.
Pangunahing Mga probisyon ng Act of SECURE
Ang Secure Act ay nag-tweet ng isang bilang ng mga patakaran na may kaugnayan sa mga account sa pagreretiro na may pakinabang sa buwis. Narito kung ano ang gagawin nito:
- Gawing mas madali para sa mga maliliit na negosyo na mag-set up ng 401 (k) s sa pamamagitan ng pagtaas ng takip sa ilalim kung saan maaari silang awtomatikong magpalista ng mga manggagawa sa "ligtas na daungan" na mga plano sa pagreretiro, mula sa 10% ng sahod hanggang 15%.Pagtakda ng isang maximum na credit sa buwis na $ 500 bawat taon sa mga employer na lumikha ng isang 401 (k) o planong SIMPLE IRA na may awtomatikong pag-enrol.Mga negosyong negosyo upang mag-sign up ng mga part-time na empleyado na nagtatrabaho alinman sa 1, 000 oras sa buong taon o may tatlong magkakasunod na taon na may 500 oras ng serbisyo.Encourage plano ng sponsor ng isama ang mga annuities bilang isang pagpipilian sa mga plano sa lugar ng trabaho sa pamamagitan ng pagbabawas ng kanilang pananagutan kung ang tagaseguro ay hindi maaaring matugunan ang mga obligasyong pinansyal nito.Pagbabalik ang edad kung saan ang mga kalahok sa planong pagretiro ay kailangang kumuha ng kinakailangang minimum na pamamahagi (RMD), mula 70½ hanggang 72, para sa mga hindi 70½ sa pagtatapos ng 2019.Ang paggamit ng tax-benefited 529 account para sa mga kwalipikadong pagbabayad sa pautang ng mag-aaral (hanggang sa $ 10, 000 taun-taon).Paghatid ng walang bayad na parusa ng $ 5, 000 mula sa 401 (k) account upang mabawas ang mga gastos sa pagkakaroon ng o r pagpapatibay ng isang bata.Encourage employer upang magsama ng higit pang mga annuities sa 401 (k) mga plano sa pamamagitan ng pagtanggal ng kanilang takot sa ligal na pananagutan kung ang annuity provider ay nabibigyan at hindi rin hinihiling sa kanila na pumili ng pinakamababang plano. (Maaari itong maging isang bagay ng isang dobleng talim. Kailangang tumingin ng mga empleyado nang labis-maingat bilang mga pagpipiliang ito.)
Ang isa pang pangunahing pagbabago sa bagong panukalang batas ay nagbabayad para sa lahat ng ito: ang pag-alis ng isang probisyon na kilala bilang ang kahabaan ng IRA, na pinapayagan ang mga hindi asawa na nagmana ng mga account sa pagreretiro na ibigay ang mga disbursement sa kanilang buhay. Ang mga bagong patakaran ay mangangailangan ng isang buong kabayaran mula sa minana na IRA sa loob ng 10 taon ng pagkamatay ng orihinal na may-hawak ng account, na tinataas ang tinatayang $ 15.7 bilyon sa karagdagang kita sa buwis. (Maglalapat lamang ito sa mga tagapagmana ng account sa account na namatay simula sa 2020.)
Sinusuri ng mga Plano ang mga Pagbabago
Habang ang tagaplano ng pagreretiro na si Marguerita Cheng, CEO ng Blue Ocean Global Wealth sa Gaithersburg, Md., Ay nag-iingat na ang bayarin ay malayo sa isang lunas-lahat para sa mga hamon sa pagreretiro ng bansa, sinabi niya na ang ilan sa mga probisyon ay kumakatawan sa isang hakbang sa tamang direksyon.
Sa partikular, tala niya, binabawasan ang bilang ng mga oras na kinakailangan ng mga empleyado upang mag-sign up para sa 401 (k) s ay makakatulong sa pagpapalawak ng pakikilahok. "Nakatutulong iyon para sa mga empleyado na part-time, kung papasok lamang sila sa workforce o aalis, " sabi ni Cheng.
At pabor siya sa pagdaragdag ng kakayahang umangkop sa 529 account, na maaaring magamit upang mabayaran ang ilang mga pautang sa mag-aaral sa ilalim ng panukalang batas. Iyon ay isang mahusay na pagpipilian, sabi niya, para sa mga magulang na maaaring magkaroon ng mga pondo na natitira sa isang account sa pag-iimpok na pang-edukasyon at nais na matulungan ang isang bata na nakapagtapos na. "Ang SECURE Act ay nagbibigay ng higit na kakayahang umangkop, " sabi ni Cheng.
Para kay David Rae, isang tagaplano ng pinansiyal na nakabase sa Los Angeles, na gumagalaw sa panimulang edad para sa kinakailangang minimum na pamamahagi sa 72 ay may katuturan din, dahil nabibigyan ng mas matagal na buhay ang mga tao kaysa sa kanilang ginawa sa isang henerasyon. "Ang pagtulak sa likod ng mga RMD ay makakatulong sa mga tao na magtagal ang kanilang pera ng kaunti lamang, lalo na dahil marami sa kanila ang kailangang magtrabaho mamaya, " sabi ni Rae.
Ang Bottom Line
Kung ang TUNGKOL na Ligtas ay nagtatapos sa pagiging isang pagreretiro sa laro ng pagreretiro o hindi mananatiling makikita. Ngunit ang isang bagay ay lubos na malinaw: Ang kasalukuyang mga patakaran ay hindi pinapayagan ang halos sapat na mga Amerikano na iwaksi ang pugad na itlog na kakailanganin nila para sa isang ligtas na pagretiro.
