Talaan ng nilalaman
- Pag-unawa sa mga IRA
- Mga Batas ng IRA
- Pag-unawa sa Annuities
- Kabuuan ng Annuity: Nakapirming o variable
- Kabuuan ng Annuity
- Pagbabayad ng Annuity Pagbabayad
- Mayroon ba isang Annuity Belong sa isang IRA?
- Ang Bottom Line
Ang mga indibidwal na account sa pagreretiro (IRA) at mga annuities ay parehong nagbibigay ng mga paraan na nakinabang sa buwis upang makatipid para sa pagretiro, ngunit may mga magkakaibang pagkakaiba sa pagitan ng dalawa. Sa isang bagay, ang isang IRA ay hindi talaga isang pag-aari, ngunit isang sasakyan para sa paghawak ng mga pag-aari sa pananalapi - stock, bond, mutual pondo. Sa kabaligtaran, ang mga annuities ay mga assets-partikular na mga produkto ng seguro, na idinisenyo upang makabuo ng kita.
Pag-unawa sa mga IRA
Ang isang IRA ay maaaring isipin bilang isang indibidwal na pamumuhunan at pag-save account na may mga benepisyo sa buwis. Binuksan mo ang isang IRA para sa iyong sarili (kaya't tinawag itong isang indibidwal na account sa pagreretiro). Kung mayroon kang asawa, kailangan mong magbukas ng hiwalay na mga account (kung ang isang kasosyo ay kumikita ng mababa o walang suweldo, maaari mong gamitin ang kita ng pamilya upang buksan ang isang spousal IRA, upang makinabang ang asawa at doble ang mga pagpipilian sa pag-iipon ng pagreretiro ng pamilya).
Mga Key Takeaways
- Ang parehong mga IRA at annuities ay nag-aalok ng isang paraan na may pakinabang sa buwis upang makatipid para sa pagretiro.An IRA ay isang account na humahawak ng mga pamumuhunan sa pagreretiro, habang ang isang annuity ay isang produkto ng seguro.Annuities ay karaniwang may mas mataas na bayad at gastos kaysa sa mga IRA, ngunit walang taunang kontribusyon mga limitasyon.Ang paggamot sa buwis sa iyong mga bayad sa annuity ay nakasalalay sa kung binili mo ang annuity na may pre-o after-tax funds.Buying at may hawak na annuity sa loob ng isang IRA ay umiiwas sa anumang pagbubuwis ng annuity pays.Buying at paghawak ng isang annuity sa loob ng IRA na gumagawa kalabisan bentahe ng buwis sa annuity, ngunit hindi maibsan ang mataas na bayarin at kawalang-saysay ng annuity.
Ang isang mahalagang pagkakaiba upang gawin ay ang isang IRA ay hindi isang puhunan mismo. Ito ay isang account kung saan pinapanatili mo ang mga pamumuhunan tulad ng stock, bond, at mutual na pondo. Sa loob ng ilang mga limitasyon, pipiliin mo ang mga pamumuhunan sa account at maaaring mabago ito kung nais mo.
Ang iyong pagbabalik ay nakasalalay sa pagganap ng mga pamumuhunan na gaganapin sa IRA. Ang isang IRA ay patuloy na nag-iipon ng mga kontribusyon at interes hanggang sa maabot mo ang edad ng pagretiro, nangangahulugang maaari kang magkaroon ng IRA sa loob ng mga dekada bago gumawa ng anumang pag-alis.
Mga Batas ng IRA
Ang mga IRA ay tinukoy at kinokontrol ng IRS, na nagtatakda ng mga kinakailangan sa pagiging karapat-dapat, mga limitasyon sa kung paano at kailan ka makagawa ng mga kontribusyon, kumuha ng mga pamamahagi, at tinutukoy ang paggamot sa buwis para sa iba't ibang uri ng mga IRA.
Mayroong dalawang pangunahing uri ng IRA - tradisyonal at Roth. Ang mga kontribusyon sa tradisyunal na IRA ay ginawa gamit ang pretax dolyar at maibabawas sa taon kung saan ginawa ito. Ang mga pag-agaw ay binabuwis bilang kita. Ang mga kontribusyon sa Roth IRA ay ginawa gamit ang mga dolyar na pagkatapos ng buwis, ngunit ang mga pag-atras ay hindi napapailalim sa buwis.
Para sa 2019 at 2020, ang maximum na maaari kang mag-ambag sa iyong tradisyonal o Roth IRA ay mas mababa sa $ 6, 000 bawat taon ($ 7, 000 kung ikaw ay may edad na 50 o mas matanda) o ang iyong kinikita na buwis para sa taon.
Dahil sa SECURE Act, kung hindi mo pa matumbok ang 70 ½ sa pagtatapos ng 2019, ang kinakailangang minimum na petsa ng pagsisimula sa pamamahagi para sa karamihan ng mga sitwasyon ay hindi hanggang edad 72.
Ang mga may-ari ng tradisyonal na IRA account ay maaaring magsimulang mag-alis ng mga pondo sa edad na 59½, bagaman pinapayagan ka ng IRS na kumuha ng maagang pag-alis sa ilalim ng ilang mga pangyayari. Kung mayroon kang isang Roth, maaari kang mag-withdraw ng mga kontribusyon sa anumang oras ngunit magbabayad ng parusa kung mag-withdraw ka ng anumang interes o kita mula sa mga pamumuhunan. Ang unang parusa sa pag-alis para sa parehong uri ng IRA ay 10%.
Pag-unawa sa Annuities
Ang mga kasuotan ay mga produkto ng seguro na nagbibigay ng isang mapagkukunan ng buwanang, quarterly, taunang, o lump-sum na kita sa pagretiro. Ang isang annuity ay gumagawa ng pana-panahong pagbabayad para sa isang tiyak na tagal ng oras, o hanggang sa isang tukoy na kaganapan ang nangyari (halimbawa, ang pagkamatay ng taong tumatanggap ng mga pagbabayad). Ang pera na namuhunan sa isang annuity ay lumalaki ang binawasan na buwis hanggang sa bawiin ito.
Hindi tulad ng isang IRA — na karaniwang maaaring magkaroon lamang ng isang may-ari - ang isang annuity ay maaaring magkakasamang pag-aari. Ang mga Annuities ay wala ring taunang mga limitasyon sa kontribusyon at mga paghihigpit sa kita na mayroon ang mga IRA.
Mayroong iba't ibang mga annuities. Maaari kang "pondohan" ng isang annuity nang sabay-sabay na kilala bilang isang solong premium - o maaari kang magbayad sa paglipas ng panahon.
Sa pamamagitan ng isang agarang annuity ng pagbabayad (tinatawag din na isang annuity ng kita), ang mga nakapirming pagbabayad ay magsisimula sa sandaling gawin ang pamumuhunan. Kung namuhunan ka sa isang ipinagpaliban na annuity, ang punong-guro na iyong pinamuhunan ay lumalaki para sa isang tiyak na tagal ng panahon hanggang sa magsimulang magsimulang mag-alis — karaniwang sa panahon ng pagretiro. Tulad ng mga IRA, mapaparusahan ka kung susubukan mong mag-alis ng pondo mula sa ipinagpaliban na annuity nang maaga bago magsimula ang panahon ng pagbabayad.
Kabuuan ng Annuity: Nakapirming o variable
Ang parehong agarang at ipinagpaliban na mga annuities ay maaaring magawa ang kanilang mga pagbabayad sa alinman sa isang naayos o variable rate.
Sa isang nakapirming annuity, ang mga pondo ay pinamamahalaan ng pinansyal na nilalang. Wala kang masabi sa kung paano ang pera ay namuhunan. Sa sandaling maganap ang annuitization, ang isang nakapirming halaga ay binabayaran sa iyo — alinman bilang isang bukol o sa mga pagbabayad nang maraming taon o sa iyong panghabambuhay.
Pinapayagan ka ng variable na annuities na pumili mula sa isang menu ng mga pagpipilian sa pamumuhunan. Ang mga pagpipiliang ito ay maaaring magsama ng magkaparehong pondo, pondo ng bono o account sa market-market. Isang bersyon ng isang variable na annuity, na tinatawag na isang equity-index na annuity, ay sinusubaybayan ang isang tiyak na indeks ng stock tulad ng S&P 500. Malinaw na, ang pagpili ng isang variable na rate ay nagtatakda ng posibilidad ng mas malaking pagbabalik; ngunit nagdadala din ito ng mas malaking panganib.
Ito ang variable na annuity na ang pinaka maihahambing sa isang IRA. Parehong ay mahalagang mga buwis na tinitirhan ng buwis na mga pondo sa pamumuhunan sa bahay. Gayunpaman, ang mga variable na annuities ay may mas mataas na taunang gastos kaysa sa mga IRA.
Kabuuan ng Annuity
Dahil ang isang annuity ay karaniwang isang instrumento sa pamumuhunan sa loob ng isang patakaran sa seguro, ang mga bayarin ay maaaring mataas. Nagbabayad ka ng mga bayarin para sa seguro, mga bayarin sa pamamahala para sa mga pamumuhunan, mga bayarin kung susubukan mong lumabas sa kontrata (aka pagsingil ng singil) at mga bayarin para sa mga mangangabayo (opsyonal na pagdaragdag sa pangunahing kontrata, tulad ng isa na ginagarantiyahan ang isang minimum na pagtaas ng taunang pagbabayad bawat taon).
Sa kabaligtaran, ang isang IRA ay karaniwang nagdadala ng pinakamahusay na isang maliit na bayad sa custodial, na sinisingil ng institusyong pinansyal kung saan gaganapin ang iyong account. Siyempre, ang mga pondo ng kapwa sa loob ng IRA ay singilin ang kanilang sariling taunang mga bayarin sa pamamahala, na tinatawag na ratios ng gastos.
Pagbabayad ng Annuity Pagbabayad
Isang pangunahing tanong na marahil ay tinatanong mo tungkol sa ngayon: Buwis ba ang bayarin sa annuity? Malaki ang nakasalalay sa kung binili mo ang annuity sa paunang buwis o mga pondo pagkatapos ng buwis — ang mga termino ng mga namumuhunan sa IRA ay alam na rin ang lahat. Mahalaga. ang mga buwis na babayaran mo sa isang pamamahagi ng annuity ay nakasalalay sa bahagi ng pamamahagi na hindi binubuwis sa una (IRS Topic 410 - Ang mga Pension at Annuities ay may mga detalye).
Ang Annuity payout ay binubuwis bilang ordinaryong kita, hindi sa mas mababang rate ng kita ng kapital.
Kaya, kung bumili ka ng annuity na may pre-tax money, tulad ng mga pondo mula sa isang tradisyunal na IRA, ang lahat ng mga pagbabayad ay ganap na kinikita. Kung bibilhin mo ang annuity na may pera pagkatapos ng buwis, hindi ka magbabayad ng buwis sa pagbabalik ng iyong (punong buwis) na punong-guro, ngunit babayaran mo ang mga buwis sa mga kita. (Paano mo malaman kung alin ang maaaring maging kumplikado, na may kasamang isang bagay na tinatawag na exclusion ratio, na naghahati sa iyong mga pag-atras sa iyong pag-asa sa buhay. Ang iyong accountant ay maaaring gawin ang matematika, o ang annuity issuer ay maaaring magpadala sa iyo ng isang taon na pagtatapos ng pahayag na nagpapahiwatig ng punong-guro at mga bahagi ng kita ng payout).
Gayunpaman, kung gumamit ka ng mga pondo mula sa iyong Roth IRA o isang Roth 401 (k) upang bumili ng isang agarang naayos na annuity kapag nagretiro ka, ang lahat ng mga pagbabayad ay walang bayad sa buwis dahil ang mapagkukunan ng mga pondong ito - ang iyong Roth IRA — ay walang buwis. (Ipapa-host mo pa rin ang annuity sa loob ng Roth account.) Gayunpaman, ang regular na mga patakaran sa pamamahagi ng Roth: Dapat kang higit sa edad na 59½ at dapat mayroon ka nang account nang hindi bababa sa limang taon.
Ang parehong naaangkop sa paghawak ng isang naantala deuity sa loob ng iyong Roth IRA.
Mayroon ba isang Annuity Belong sa isang IRA?
Aling humahantong sa amin sa isa pang katanungan: Dapat bang mamuhunan ang iyong IRA sa isang annuity?
Tulad ng nabanggit sa itaas, kapag bumili ka ng isang annuity sa loob ng isang IRA, ang mga IRS ay nagpapatupad para sa IRA supersede ang mga patakaran para sa annuity. Nangangahulugan ito na ang anumang nakapipinsalang paggamot sa buwis sa mga pagbabayad ay walang kaugnayan kung ang annuity ay nanatili sa loob ng IRA. Ang bentahe ng isang matatag, garantisadong stream ng kita ng walang buwis sa pagreretiro, gayunpaman, ay maaaring mabigyang katwiran ang paglalagay ng isang bahagi ng iyong mga pag-aari sa isang annuity.
Iyon ay mula sa punto ng pagbabayad. Ngunit mula sa pananaw sa paglago ng pamumuhunan, ang mga bagay ay isang maliit na murkier — lalo na kung medyo bata ka (o hindi bababa sa mga dekada mula sa pagretiro) at pagbili ng isang ipinagpaliban na annuity. Sa kasong ito, ikaw ay naglalagay ng isang instrumento na nakikinabang sa buwis (ang annuity) sa loob ng isang account na pinananatiling buwis (ang IRA) - kung saan, sa mukha nito, ay tila hindi magkakaroon ng maraming kahulugan.
Nariyan din ang isyu ng katuwiran. Karamihan sa mga annuities ay nagdadala ng mabigat na singil sa pagsuko kung magpasya kang nais mong cash out at mamuhunan ng pondo sa ibang lugar. Kung ang iyong kasuotan ay naayos, wala kang sasabihin sa pagpapasya kung paano namuhunan ang mga pondong iyon. Kung ang iyong kasuotan ay variable, ang mga pagpipilian sa pamumuhunan ay limitado.
At pagkatapos ay mayroong katotohanan na ang mga annuities ay mahal: lahat ng nabanggit na mga bayarin, na kung saan ay mas mataas kumpara sa taunang mga ratios ng gastos ng magkakaugnay na pondo o pondo na ipinagpalit ng salapi (ETF). Gayundin, maraming mga kontrata sa annuity na nagpapahintulot sa pagtaas ng bayad ng insurer, isang bagay na malamang na hindi mo maiiwasan, maliban sa malaking gastos, salamat sa mga pagsingil na iyon.
Ang Bottom Line
Para sa ilang mga tao annuities magkaroon ng kahulugan. Para sa iba, hindi nila. Sa kadahilanang iyon, ang pamumuhunan sa isang annuity — hayaan lamang na gawin ito sa loob ng IRA — dapat lamang gawin pagkatapos kumunsulta sa isang kwalipikadong independiyenteng tagapayo sa pananalapi. Maaaring may iba pang mga paraan upang matiyak ang isang regular na stream ng kita na hindi nagkakaroon ng mataas na bayad.
Tagapayo ng Tagapayo
Nick Bradfield
Divvy Investments, LLC, Cary, NC
Ang ilang mga tao ay nalito ang mga IRA para sa isang uri ng pamumuhunan. Ang mga IRA ay mga sasakyan na nagbibigay-daan sa iyo upang hawakan ang mga pamumuhunan na may iba't ibang mga bentahe sa buwis. Karaniwang namuhunan ang mga tao sa stock, bond, at mutual funds sa loob ng mga IRA. Minsan magagamit ang iba pang mga pagpipilian ngunit maaaring maging kumplikado at magulo. Inilalagay ng IRS ang ilang mga limitasyon sa kita sa mga benepisyo sa buwis pati na rin ang mga limitasyon sa kontribusyon.
Ang mga kasuotan ay kontrata sa mga kompanya ng seguro. Kadalasan sila ay may ilang antas ng garantiya, ngunit karaniwang sa mas mataas na bayad. Ang isang nakapirming annuity ay babayaran ang isang paunang natukoy na halaga batay sa kontrata. Ang isang variable na annuity ay nagbibigay-daan sa iyo upang mamuhunan ng pera sa mga stock, bond, pondo, atbp. Ang mga Annuities ay walang mga limitasyon ng kita o kontribusyon.
Parehong nagbibigay ng mga potensyal na bentahe ng buwis at ipinagpaliban na paglago.
